Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Автоматизация > Программы: 1C 8.0, 8.1, 8.2, 8.3


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 30.09.2014, 22:04   #1
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 18.11.2007
Сообщений: 126
Спасибо: 2
Отправить сообщение для Julia_A с помощью ICQ
Вопрос Списать НДС со сч19 при необлагаемой деятельности

Добрый вечер.

ООО на ОСНО.

Будем вести только деятельность не обл НДС (ст 149 НК). Раньше работала на 1С7.7, просто включала НДС в стоимость. А здесь приобрели 8.2, не могу разобраться с учетом НДС. Почитала форумы, решила на случай начала осуществления деятельности облагаемой НДС, поступающий НДС сначала отражать на сч 19. Теперь у меня есть остатки по субсчетам 19 от оприходованных материалов, канцтоваров и услуг. А как, куда и каким образом их списать сообразить не могу, боюсь напортачить в программе. Подскажите, пожалуйста.
Julia_A вне форума   Ответить с цитированием
Старый 01.10.2014, 16:41   #2
.
 
Аватар для Ян@
 
Регистрация: 18.08.2010
Сообщений: 4,733
Спасибо: 551
По умолчанию Re: Списать НДС со сч19 при необлагаемой деятельности

В документах Поступление ТиУ тоже есть возможность включить НДС в стоимость. Нажимаете "Цены и валюта" и ставите галку "Проводки: НДС включать в стоимость"
Таким образом сч-ф зарегистрирован, но сч.19 не возникает.
За какой период у вас накопились суммы на сч.19? Эти суммы должны были отразиться в составе расходов для налога на прибыль ...
Может еще есть возможность исправить первичку?
Ян@ вне форума   Ответить с цитированием
Старый 11.10.2014, 23:16   #3
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 18.11.2007
Сообщений: 126
Спасибо: 2
Отправить сообщение для Julia_A с помощью ICQ
По умолчанию Re: Списать НДС со сч19 при необлагаемой деятельности

Добрый вечер.

Накопились за 3 кв 2014. Да исправить-то еще можно, только вдруг у нас пойдут операции и без НДС и с НДС?
Julia_A вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 12.10.2014, 06:34   #4
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 24.04.2009
Адрес: Москва
Возраст: 48
Сообщений: 2,445
Спасибо: 354
Отправить сообщение для Просто человек с помощью Skype™
По умолчанию Re: Списать НДС со сч19 при необлагаемой деятельности

Julia_A, мне немного не понятно следующее. У вас ОСНО- я правильно понял? Если понял правильно, то на каком основании вы включаете входящий НДС в стоимость товара ( услуг) ?
__________________
Удачного дня и хорошего настроения
Компания Центр профессиональной бухгалтерии
https://uchetnalogipravo.ru/
Просто человек вне форума   Ответить с цитированием
Старый 12.10.2014, 06:37   #5
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 24.04.2009
Адрес: Москва
Возраст: 48
Сообщений: 2,445
Спасибо: 354
Отправить сообщение для Просто человек с помощью Skype™
По умолчанию Re: Списать НДС со сч19 при необлагаемой деятельности

Julia_A, если у вас ОСНО и ваша деятельность не облагается НДС, то в этом случае входящий ндс необходимо относить на 91 счет через 19 счет.
__________________
Удачного дня и хорошего настроения
Компания Центр профессиональной бухгалтерии
https://uchetnalogipravo.ru/
Просто человек вне форума   Ответить с цитированием
Старый 12.10.2014, 06:38   #6
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 24.04.2009
Адрес: Москва
Возраст: 48
Сообщений: 2,445
Спасибо: 354
Отправить сообщение для Просто человек с помощью Skype™
По умолчанию Re: Списать НДС со сч19 при необлагаемой деятельности

Julia_A, в случае если вы относите входящий НДС на стоимость товаров ( услуг) вы таким образом занижаете базу по налогу на прибыль.
__________________
Удачного дня и хорошего настроения
Компания Центр профессиональной бухгалтерии
https://uchetnalogipravo.ru/
Просто человек вне форума   Ответить с цитированием
Старый 12.10.2014, 11:01   #7
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 18.11.2007
Сообщений: 126
Спасибо: 2
Отправить сообщение для Julia_A с помощью ICQ
По умолчанию Re: Списать НДС со сч19 при необлагаемой деятельности

Ой, я что не правильно делаю?

Ст 170 НК
4. Суммы налога, предъявленные продавцами товаров (работ, услуг), имущественных прав налогоплательщикам, осуществляющим как облагаемые налогом, так и освобождаемые от налогообложения операции:

учитываются в стоимости таких товаров (работ, услуг), имущественных прав в соответствии с пунктом 2 настоящей статьи - по товарам (работам, услугам), в том числе основным средствам и нематериальным активам, имущественным правам, используемым для осуществления операций, не облагаемых налогом на добавленную стоимость;

принимаются к вычету в соответствии со статьей 172 настоящего Кодекса - по товарам (работам, услугам), в том числе основным средствам и нематериальным активам, имущественным правам, используемым для осуществления операций, облагаемых налогом на добавленную стоимость;


Раньше была деятельность с НДС и освобождаемая, делала пропорцию и часть НДС включала в стоимость, а часть - ставила на возмещение. Потом осталась только деятельность освобождаемая от НДС (заполняю раздел 7 декларации НДС). Пропорцию перестала делать и весь поступающий НДС стала включать в стоимость работ, услуг.

Неужели так нельзя? Стабильно камералят НДС и прибыль раз в 3 квартала, замечаний не было.
Julia_A вне форума   Ответить с цитированием
Старый 12.10.2014, 11:05   #8
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: Списать НДС со сч19 при необлагаемой деятельности

Цитата:
Сообщение от Просто человек Посмотреть сообщение
каком основании вы включаете входящий НДС в стоимость товара ( услуг) ?
я думаю ,что на основании вот этого
Цитата:
2. Суммы налога, предъявленные покупателю при приобретении товаров (работ, услуг), в том числе основных средств и нематериальных активов, либо фактически уплаченные при ввозе товаров, в том числе основных средств и нематериальных активов, на территорию Российской Федерации, учитываются в стоимости таких товаров (работ, услуг), в том числе основных средств и нематериальных активов, в случаях:

1) приобретения (ввоза) товаров (работ, услуг), в том числе основных средств и нематериальных активов, используемых для операций по производству и (или) реализации (а также передаче, выполнению, оказанию для собственных нужд) товаров (работ, услуг), не подлежащих налогообложению (освобожденных от налогообложения);
Но нужно вести раздельный учет НДС по облагаемым и необлагаемым НДС операциям.
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Сказали спасибо:
Julia_A (12.10.2014)
Старый 12.10.2014, 11:07   #9
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: Списать НДС со сч19 при необлагаемой деятельности

Julia_A, ну вот,я тоже такого же мнения,что вы делали правильно,включая входной НДС в стоимость покупки.

Последний раз редактировалось Аланда; 12.10.2014 в 11:15.
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 12.10.2014, 12:47   #10
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 18.11.2007
Сообщений: 126
Спасибо: 2
Отправить сообщение для Julia_A с помощью ICQ
По умолчанию Re: Списать НДС со сч19 при необлагаемой деятельности

Цитата:
Сообщение от Аланда Посмотреть сообщение
я думаю ,что на основании вот этого

Но нужно вести раздельный учет НДС по облагаемым и необлагаемым НДС операциям.
Добрый день.

Так. А если у меня только необл НДС операции, уже лет пять, могу я сразу в момент оприходования включать сумму НДС в стоимость приобретаемых работ, услуг? Это в 1С7.7.

А в 1С8.2 как? Я только разбираюсь в программе - туплю.
Я выделила суммы НДС на 19 счете. Выручки на данный момент нет, только открылись, а расходы есть. Деятельность когда пойдет, то будет освобождаемая от НДС (раздел 7 декларации). Если вдруг пойдет деятельность облагаемая НДС, я не могу сейчас точно указать в каком из видов деятельности (с или без НДС) будут использованы, например, канцтовары приобретенные с НДС. Поэтому хотела бы их распределить автоматически, только не знаю как. Каким документом распределить НДС с 19 счета?

Последний раз редактировалось Julia_A; 12.10.2014 в 12:54.
Julia_A вне форума   Ответить с цитированием
Старый 12.10.2014, 13:30   #11
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: Списать НДС со сч19 при необлагаемой деятельности

Цитата:
Сообщение от Julia_A Посмотреть сообщение
А в 1С8.2 как?
эту программу не знаю
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход

Похожие темы
Тема Автор Раздел Ответов Последнее сообщение
НДС аванс Эрл НДС 11 12.07.2017 11:45
Пропорциональный расчет НДС? Natali2013 Общая система налогообложения (ОСНО) 0 28.09.2013 15:57
вопрос по НДС, как списать Мария111222 Общая система налогообложения (ОСНО) 1 01.12.2011 11:53
Про уточненку Ангелина* Общая система налогообложения (ОСНО) 22 23.11.2010 15:50
Подборка законов по возврату НДС (2009 г.) UXOBA НДС 1 09.11.2010 16:38


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 09:49. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot