Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Валюта, экспорт, импорт


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 26.10.2016, 00:46   #1
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 01.10.2008
Сообщений: 34
Спасибо: 0
По умолчанию Зачет НДС поставщика по неподтвержденным операция со ставкой 0%

Добрый день

Выяснилось печальное. Была систематическая ошибка учета в 1С. Не вводилась книга покупок по ндс 0% в те кварталы, где не было подтверждения ставки 0% по экспорту в ТС.

В итоге, не принималась к зачету сумма уплаченного НДС поставщику.

Набежало таких на нормальную такую сумму. Тут это обнаружили, и решили принять последние 3 года. Сделали документ книги покупок по ндс 0% и туда попало все за последние 3 года.

Вроде, хорошо, но не тут то было.

Во-первых тупит 1С: отчет по состоянию учета по ндс за 3-й квартал теперь показывает мизер к уплате, но если создать саму отчетность, то там большая сумма к уплате получается.

Начал сам копать, понял одно, что сумма ндс принятая к зачету должна отображаться в том периоде, когда реализация была в строке 40 раздела 5 отчетности по ндс. Она называется "Сумма налога, ранее исчисленная по операциям, обоснованность применения
налоговой ставки 0 процентов по которым ранее не была документально
подтверждена"

Т.е. даже если сейчас принять к зачету весь этот ндс за 3 года, то это никак не повлияет на ндс к уплате в этом квартале, а весь ндс за последние 3 года придется пересдать, та как там везде заполнится строка 40 в разделе 4. Я проверил - так и есть, она заполняется при перезаполнении отчетности. По мне так маразам какой-то и путешествие во времени, но так вроде выходит по НК.

Но, в НК вроде сказано "МОЖЕТ быть принят", т.е. не должен. Вот и вопрос, можно ли принят у зачету этот ндс поставщика именно в этом квартале, а не в прошлых? Это вопрос одновременно и юридический и технический (в том плане, как 1с заставить это сделать так).

1С бух 2.0
АртемКучин вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 16:39. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot