Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 07.12.2016, 12:47   #1
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 06.12.2016
Сообщений: 6
Спасибо: 0
Восклицание Бухгалтерские проводки при принятии долга сторонеей организации

Добрый день. Приняла бухгалтерию организации на УСН 6% (А). В оборотке еще с 2014г тащится огромная красная сумма по сч. 60. Как оказалось, был принят долг за услуги поставщиков(Б) от третьей организации (В) в счет будущих взаимозачетов. Оприходованы как дт 60.01 кт 60.02. Подскажите, кто сталкивался с таким, как проводится? Как убрать красноту и чтоб эта сумма после оплаты поставщику (Б) вернулась на задолженность организации (В)?
Спасибо.
эНКа0405 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 07.12.2016, 15:42   #2
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,323
Спасибо: 1,914
По умолчанию Re: Бухгалтерские проводки при принятии долга сторонеей организации

Цитата:
Сообщение от эНКа0405 Посмотреть сообщение
Как оказалось, был принят долг за услуги поставщиков(Б) от третьей организации (В) в счет будущих взаимозачетов.
Т.е. организация В перечислила деньги организации А, чтобы организация А рассчиталась с поставщиком Б ? так ? потому что у организации А на тот момент не было денег на счете ? правильно я понимаю ? если правильно, то тогда еще вопрос, организация В это дружественная организация с А ? ведь не просто же так совершенно незнакомая организация В взяла и перечислила деньги организации А ? Или организация В минуя организацию А по просьбе А перевела деньги организации Б ?
И теперь нужно этой организации В вернуть деньги ?

В общем изложите ситуацию более правильно, чтобы вам ответили.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Старый 08.12.2016, 10:25   #3
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 06.12.2016
Сообщений: 6
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Бухгалтерские проводки при принятии долга сторонеей организации

Добрый день. Нет, ситуация такая: Организация А арендует у организации В помещение. Никаких денег организация В организации А не пречисляла. Я нашла кучу писем по которым эту задолженность и провели как дт 60.01-кт 60.02 и сразу образовалась краснота по 60му.
эНКа0405 вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 08.12.2016, 10:44   #4
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,323
Спасибо: 1,914
По умолчанию Re: Бухгалтерские проводки при принятии долга сторонеей организации

эНКа0405, Все равно непонятно поясняете.
Ну например организация А арендует помещение у В, организация В последним числом месяца выдает Акт вып услуги, организация А приходует этот документ и получается Дт 20 (26, 44) Кт 60.01, т.е. кредиторка по 60 счету.

Дальше что ? куча писем, хотя бы одно письмо привидете пример о чем в этом письме написано ?

В первом посте еще говориться о третьей организации.


Цитата:
Сообщение от эНКа0405 Посмотреть сообщение
Никаких денег организация В организации А не пречисляла.
А кто и как перечислял ? Или вообще никто никогда не перечислял, арендовали на халяву ?
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Старый 08.12.2016, 11:07   #5
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 06.12.2016
Сообщений: 6
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Бухгалтерские проводки при принятии долга сторонеей организации

Я не очень пойму что вам именно не понятно? Организация А арендует торговые площади у организации В и соответственно оплачивает. В "куче писем" содержится просьба организации В оплатить организацию А задолженность за услуги организации В перед поставщиком Б в счет будущих взаимозачетов. Организация А оприходовала эту задолженность в сумме 5 миллионов рублей проводкой дт 60.01 кт 60.02 и сразу вылезла краснота по 60му сч. Эту задолженность оплачивали но не одним днем (организаций В довольно большое количество, в основном это поставщики коммунальных услуг) А краснота тащится с прошлых периодов. Подозреваю, что эту задолженность не надо было приходовать. А просто оплачивать согласно писем а потом переводить как аванс перед организацией Б. Но теперь то мне как быть? Как убрать минус в 60ом. ибо такого быть не должно.
эНКа0405 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 08.12.2016, 11:19   #6
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 06.12.2016
Сообщений: 6
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Бухгалтерские проводки при принятии долга сторонеей организации

Стоп! Уже сама запуталась. Организация "А" арендует у организации "Б" помещение. Никаких денег организация "Б" организации "А", для погашения задолженности не пречисляла. Я нашла кучу писем по которым эту задолженность в "А" провели как дт 60.01-кт 60.02 и сразу образовалась краснота по 60му. Сумма оплаченной задолженности организации "Б" пред организациями "В" гораздо превышает сумму арендной платы организации "А" пред арендодателем "Б" Эту задолженность оплачивали не одним днем (организаций "В" довольно большое количество, в основном это поставщики коммунальных услуг) А краснота тащится с прошлых периодов. Подозреваю, что эту задолженность не надо было приходовать. А просто оплачивать согласно писем а потом переводить как аванс перед организацией "Б". Но теперь то мне как быть? Как убрать минус в 60ом. ибо такого быть не должно.
эНКа0405 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 08.12.2016, 11:54   #7
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,323
Спасибо: 1,914
По умолчанию Re: Бухгалтерские проводки при принятии долга сторонеей организации

эНКа0405, Нужно было, когда по письму оплачивали разным организациям "В", эти оплаты проводить именно организациям В с проводками Дт 76 Кт 51. Оплатили. Дальше в конце м-ца при получении акт от арендодателя проводка Дт 44 (20.26), делать документ Взаимозачет и на сумму аренды делать Дт 60.1 (Б) Кт 76 (В), тогда не было бы красноты на 60, аренда закрывалась бы и по 76 счету была бы видна аналитика, кому и когда оплачивали и что и когда закрывалось бы. Сейчас я бы сделала ручной проводкой операции Дт 76 Кт 62.2 сумму, которая еще сидит на 62.2, только подозреваю, что там аналитики наверное нет, и непонятно почему краснота, ведь по идее, даже если суммы оплат В были повешаны на 62.2, они просто должны были ежемесячно гасить задолженность 60.1 и тогда 60.1 должен закрываться, а на 60.2 должна быть сумма, которую еще не закрыли арендой без всякой красноты.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Старый 08.12.2016, 13:38   #8
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 06.12.2016
Сообщений: 6
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Бухгалтерские проводки при принятии долга сторонеей организации

Спасибо. Конечно нужно было. Но не сделали.Полтора года прошло. Что мне теперь можно селать?
эНКа0405 вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 08.12.2016, 16:12   #9
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,323
Спасибо: 1,914
По умолчанию Re: Бухгалтерские проводки при принятии долга сторонеей организации

эНКа0405, А Арендодатель это юр лицо или физ лицо ?
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.12.2016, 09:56   #10
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 06.12.2016
Сообщений: 6
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Бухгалтерские проводки при принятии долга сторонеей организации

Арендодатель - юр. лицо
эНКа0405 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.12.2016, 10:49   #11
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,323
Спасибо: 1,914
По умолчанию Re: Бухгалтерские проводки при принятии долга сторонеей организации

эНКа0405, А краснота по какому счету по 60.1 или по 60.2 ?
В договоре аренды прописано, что коммунальные платежи оплачивает арендатор ? Акты по аренде на какую сумму арендодатель выставляет ? только аренду или уже включает в акт коммуналку ?
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 20:32. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot