Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Общая система налогообложения (ОСНО)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 16.01.2017, 13:58   #21
Главный бухгалтер
 
Аватар для Наташунька
 
Регистрация: 21.07.2009
Сообщений: 138
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Списание НЗП на убытки

Это верно. Но НДФЛ в 35% останавливает
Наташунька вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.01.2017, 14:17   #22
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Списание НЗП на убытки

Откуда 35%?
Ставка НДФЛ (п. 2, 2.1, 3 ст. 207, п. 1, 3 ст. 224 НК РФ)
Является налоговым резидентом РФ - 13%
Не является налоговым резидентом РФ - 15%
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.01.2017, 16:32   #23
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Списание НЗП на убытки

По поводу аудита проверьте, что не попадаете под обязательный по Федеральному закону от 30 декабря 2008 г. N 307-ФЗ "Об аудиторской деятельности".

Развернуть для просмотра

Статья 5. Обязательный аудит
4) если объем выручки от продажи продукции (продажи товаров, выполнения работ, оказания услуг) организации (за исключением органов государственной власти, органов местного самоуправления, государственных и муниципальных учреждений, государственных и муниципальных унитарных предприятий, сельскохозяйственных кооперативов, союзов этих кооперативов) за предшествовавший отчетному год превышает 400 миллионов рублей или сумма активов бухгалтерского баланса по состоянию на конец предшествовавшего отчетному года превышает 60 миллионов рублей;
[свернуть]
Entry вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 18.01.2017, 12:53   #24
Главный бухгалтер
 
Аватар для Наташунька
 
Регистрация: 21.07.2009
Сообщений: 138
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Списание НЗП на убытки

Дивиденды - 35% НДФЛ
Наташунька вне форума   Ответить с цитированием
Старый 18.01.2017, 18:50   #25
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Списание НЗП на убытки

Наташунька, откуда вы это ставку взяли для дивидендов ?

Ст 24 п 2 НК РФ

2. Налоговая ставка устанавливается в размере 35 процентов в отношении следующих доходов:
стоимости любых выигрышей и призов, получаемых в проводимых конкурсах, играх и других мероприятиях в целях рекламы товаров, работ и услуг, в части превышения размеров, указанных в пункте 28 статьи 217 настоящего Кодекса;

процентных доходов по вкладам в банках, находящихся на территории Российской Федерации, налоговая база по которым определяется в соответствии со статьей 214.2 настоящего Кодекса;

суммы экономии на процентах при получении налогоплательщиками заемных (кредитных) средств в части превышения размеров, указанных в пункте 2 статьи 212 настоящего Кодекса;

доходов в виде платы за использование денежных средств членов кредитного потребительского кооператива (пайщиков), а также процентов за использование сельскохозяйственным кредитным потребительским кооперативом средств, привлекаемых в форме займов от членов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива или ассоциированных членов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива, налоговая база по которым определяется в соответствии со статьей 214.2.1 настоящего Кодекса.
[свернуть]
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.03.2019, 21:01   #26
статус: новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 25.03.2019
Сообщений: 1
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Списание НЗП на убытки

Доброго всем вечера!.
Нужна консультация. Как правильно отразить НЗП в 1С.
В декабре 2018г материалы, зп +налоги, списаны на 20счет.
на эти расходы распределился 25 и 26 счет. Делаю инвентаризаци. НЗП.
Какую сумму ставить: исключительно прямые расходы оставлять или все что попало в Дт 20 счета?
cha@nic вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.03.2019, 21:21   #27
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Списание НЗП на убытки

НЗП считают экономисты, вот что посчитали, то и оставляете на 20 счете.
И отражаете в документе Инвентаризация НЗП, если так учет настроен.
Или в вашей Учетной политике должно быть прописано, как считать.
В 1С автоматом НЗП не рассчитывается. Только данные вносятся из расчета вне программы.
Своими словами НЗП - это затраты, которые относятся к будущей выручке т.е. под что-то уже потратились, но еще не выпустили продукцию или услуги-работы не оказали. Исходя из этого и считаете НЗП.
Также очень странно выглядит, что собираете полную себестоимость, не знаю, как НЗП считать. Надо учет попроще в этом случае сделать и 25, 26 сразу списывать по директ-костингу и в БУ и в НУ.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.03.2019, 10:06   #28
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,882
Спасибо: 1,411
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Списание НЗП на убытки

Наташунька, ну вы же сумму НЗП сами ставите...
Вот и поставьте меньше. остальное спишется.
Просто следите, чтоб в минус по прибыли не уйти и всё.
Так постепенно и рассосутся ваши 33млн...
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 31.03.2021, 12:10   #29
статус: старший бухгалтер
 
Аватар для Скай
 
Регистрация: 17.07.2014
Сообщений: 184
Спасибо: 10
По умолчанию Re: Списание НЗП на убытки

Добрый день. Подскажите, пожалуйста, организация –строительная, но есть и продажа и аренда стройинструмента. Для строительства – вступали в СРО, платили взносы, отражали на сч.20. АВР по стройке не было, сч. 20 не закрывался. Теперь приняли решение выйти из СРО, правильно списать все с 20 счета – на сч. 91.02? В налоговом учете отражать не будем.
Скай вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 13:12. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot