Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Автоматизация > Программы: 1C 8.0, 8.1, 8.2, 8.3


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 02.12.2016, 23:32   #1
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Ollga
 
Регистрация: 06.11.2010
Сообщений: 434
Спасибо: 6
По умолчанию Резерв отпусков (1С 8.2 БП 2.0.65.48)

Здравствуйте.
Вопрос: кто-нибудь создаёт резерв отпусков в БП и каким образом? Можете алгоритм сообщить?
Благодарю за внимание.
Ollga вне форума   Ответить с цитированием
Старый 03.12.2016, 20:30   #2
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Резерв отпусков (1С 8.2 БП 2.0.65.48)

Проверить и заполнить при необходимости справочник Предприятие - Оценочные обязательства и резервы.
Автоматический расчет в 8.2 не поддерживается, соответствующие проводки вводятся ручной операцией и отражаются документом Операция (бухгалтерский и налоговый учет). Операции - Операции, введенные вручную.
Проводки, например, так:
26-96 резерв
26-96 взносы

Создать начисление, Зарплата - Сведения о начислениях - Начисления организаций.
Оплата отпуска Д 96 К 70, аналитика Оценочные обязательства по оплате отпусков в Способе отражения ЗП в рег учете.
Начисление ЗП сделает проводки:
96-70
70-68.1
96-69.**
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 03.12.2016, 21:45   #3
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Ollga
 
Регистрация: 06.11.2010
Сообщений: 434
Спасибо: 6
По умолчанию Re: Резерв отпусков (1С 8.2 БП 2.0.65.48)

Спасибо, я так и предполагала А вот по НУ можно поподробнее? ВР или ПР нужны?
Ollga вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 03.12.2016, 22:30   #4
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Ollga
 
Регистрация: 06.11.2010
Сообщений: 434
Спасибо: 6
По умолчанию Re: Резерв отпусков (1С 8.2 БП 2.0.65.48)

Вот нашла на одном из форумов, что "в налоговом учете делаем проводки, если только создание резерва на отпуска предусмотрено в учетной политике", и, что в "налоговом учёте - это не обязанность, а право, а в бухучёте этот резерв надо начислять обязательно".
Т.е. я правильно понимаю, что в налоговом учёте НИКАКИХ проводок не делаем?
Ollga вне форума   Ответить с цитированием
Старый 04.12.2016, 12:47   #5
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Резерв отпусков (1С 8.2 БП 2.0.65.48)

В НУ оценочные обязательства признаются в тех же размерах, что и в БУ (Сумма НУ Дт, Сумма НУ Кт в проводке равна Сумме). Если резервы в НУ не формируются, то сумма оценочного обязательства отражается только в БУ (в колонке Сумма, в колонках Сумма НУ Дт, Сумма НУ Кт = 0), при этом в НУ возникает временная разница (отражается в колонках Сумма ВР Дт, Сумма ВР Кт).
Т.е в Бух справке еще отражаем ВР, если нужно.
А когда идут в отпуск за счет резерва, то делаем вручную проводку по затратным счетам Д 26 К 70,69 только в НУ, чтобы затраты в НУ показать и закрываем еще ВР соответственно.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 04.12.2016, 16:35   #6
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Ollga
 
Регистрация: 06.11.2010
Сообщений: 434
Спасибо: 6
По умолчанию Re: Резерв отпусков (1С 8.2 БП 2.0.65.48)

"Т.е в Бух справке еще отражаем ВР, если нужно."
Вот этот момент: "отражаем ВР"... Отражаем её, если в НУ не начисляем резерв? т.е., если начисляем резерв в только в БУ, то и ВР в НУ не отражаем? Или наоборот, если и в НУ начисляем резерв, то и ВР тогда отражаем?
Ollga вне форума   Ответить с цитированием
Старый 04.12.2016, 17:53   #7
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Ollga
 
Регистрация: 06.11.2010
Сообщений: 434
Спасибо: 6
По умолчанию Re: Резерв отпусков (1С 8.2 БП 2.0.65.48)

А вот тут ещё и 09 сч. предлагают задействовать http://www.audit-it.ru/articles/account/assets/a26/855452.html
Ollga вне форума   Ответить с цитированием
Старый 04.12.2016, 18:12   #8
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Резерв отпусков (1С 8.2 БП 2.0.65.48)

Ollga, если вы применяете ПБУ 18/02 и если вы не начисляете резерв в НУ, то в бух справке по начислению резерва и по отражению затрат в НУ, когда сотрудник гуляет отпуск за счет резерва в БУ, вы отражаете сначала начисление ВР, а потом погашение ВР.
09 счет сам оформится в Закрытии месяца тк программа увидит ВР в проводках.
А статья же не про 1С, а вообще про учет резерва, если он в БУ есть, а в НУ нет т.е теория общая.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 04.12.2016, 21:49   #9
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Ollga
 
Регистрация: 06.11.2010
Сообщений: 434
Спасибо: 6
По умолчанию Re: Резерв отпусков (1С 8.2 БП 2.0.65.48)

Вот 1-я часть Марлезонского балета..., так правильно?
Страховые общим процентом (30,2) посчитала пока.
Миниатюры
Нажмите на изображение для увеличения
Название: создание резерва на оплату отпусков.jpg
Просмотров: 1822
Размер:	88.2 Кб
ID:	23168  

Последний раз редактировалось Ollga; 04.12.2016 в 22:01.
Ollga вне форума   Ответить с цитированием
Старый 04.12.2016, 21:58   #10
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Ollga
 
Регистрация: 06.11.2010
Сообщений: 434
Спасибо: 6
По умолчанию Re: Резерв отпусков (1С 8.2 БП 2.0.65.48)

Это - фрагменты начисления отпуска и начисления налогов с этого отпуска. Это всё стандартными документами сделано.
Миниатюры
Нажмите на изображение для увеличения
Название: capture1.jpg
Просмотров: 1199
Размер:	12.0 Кб
ID:	23169   Нажмите на изображение для увеличения
Название: capture2.jpg
Просмотров: 1400
Размер:	25.0 Кб
ID:	23170  
Ollga вне форума   Ответить с цитированием
Старый 04.12.2016, 21:59   #11
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Резерв отпусков (1С 8.2 БП 2.0.65.48)

Ollga, да, в этой части все ок.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 04.12.2016, 23:26   #12
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Ollga
 
Регистрация: 06.11.2010
Сообщений: 434
Спасибо: 6
По умолчанию Re: Резерв отпусков (1С 8.2 БП 2.0.65.48)

и вот продолжение того, что у меня получилось...
Миниатюры
Нажмите на изображение для увеличения
Название: ручная, после начисления отпуска за сч. резерва1.jpg
Просмотров: 1169
Размер:	60.3 Кб
ID:	23171   Нажмите на изображение для увеличения
Название: 96 сч. оборотка1.jpg
Просмотров: 1190
Размер:	68.4 Кб
ID:	23172   Нажмите на изображение для увеличения
Название: 09 счёт1.jpg
Просмотров: 1175
Размер:	52.1 Кб
ID:	23173  

Ollga вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.12.2016, 00:47   #13
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Резерв отпусков (1С 8.2 БП 2.0.65.48)

Ollga, не хватает проводок Д 96 К 70, 69. У вас же НУ появляется только тогда, когда сотрудник пошел в отпуск за счет резерва. В этот момент и признаете расходы в НУ.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.12.2016, 13:38   #14
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Ollga
 
Регистрация: 06.11.2010
Сообщений: 434
Спасибо: 6
По умолчанию Re: Резерв отпусков (1С 8.2 БП 2.0.65.48)

Они есть - в 10-м посте, прикрепила их как-то неудачно, вечером перекреплю (на работе некогда) :(

но что-то тут коряво по-моему получается - краснота..., и в оборотке за месяц 96 счёт вообще не виден...
Буду ещё вечером ковырять ;(
____________________________
Может, если сделать этот резерв признаваемым и в БУ и в НУ полегче будет?
Ollga вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.12.2016, 14:58   #15
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Резерв отпусков (1С 8.2 БП 2.0.65.48)

Ollga, неправильно заполнен НУ в 96-70,69.
Откуда там может быть Д НУ по 96 счету, если у вас резерва нет в НУ.
Там ВР должно быть по Д 96.
Тогда красноты не будет. Нарисуете себе самолетики по всей схеме т.е каждый счет БУ/НУ/ВР, тогда будет ясно, где и что должно быть и как закрывается в результате.
А в ОСВ нет тк наверное галочки не стоят в настройках БУ/НУ/ПР/ВР. Поставьте все, какие есть в наличии.

Тот вариант, что в посте 10 у вас относится к случаю, когда резерв и в БУ и в НУ.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.12.2016, 15:06   #16
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Резерв отпусков (1С 8.2 БП 2.0.65.48)

Во вложении пример со всеми проводками и самолетики. Это для аналитики 8.3, но в 8.2 аналогично, там просто 96 без субсчетов.
Вложения
Тип файла: xlsx Налоги с ФОТ и ЗП резерв пример.xlsx (14.0 Кб, 567 просмотров)
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.12.2016, 16:09   #17
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Ollga
 
Регистрация: 06.11.2010
Сообщений: 434
Спасибо: 6
По умолчанию Re: Резерв отпусков (1С 8.2 БП 2.0.65.48)

Спасибо Вам большое! Вечером подзаймусь "работой не пыльной но и не денежной" ;)
Ollga вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.12.2016, 18:17   #18
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Резерв отпусков (1С 8.2 БП 2.0.65.48)

Ollga, !
Entry вне форума   Ответить с цитированием

Старый 05.12.2016, 21:21   #19
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Ollga
 
Регистрация: 06.11.2010
Сообщений: 434
Спасибо: 6
По умолчанию Re: Резерв отпусков (1С 8.2 БП 2.0.65.48)

Даааа....., это, конечно, "што-та"....
Если операции 1,2,5,6 можно сделать через типовые с расчётом, то 3,4 надо править только врукопашную с галочкой "ручная корректировка", и не факт, что где-то промахнёшься, а потом обыщешься до посинения.... (и будешь иметь "бледный вид и кривую походку")

А, если, этот "казна що" резерв отражать и в БУ и в НУ - может тогда попроще будет?
Ollga вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.12.2016, 22:30   #20
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Ollga
 
Регистрация: 06.11.2010
Сообщений: 434
Спасибо: 6
По умолчанию Re: Резерв отпусков (1С 8.2 БП 2.0.65.48)

Вот нашла в Инете пример и на основании его сделала Эксель-таблицу (данные вводим только в окрашенные ячейки; цифры из примера). Она может помочь при расчёте резерва и в БУ и в НУ? Как я поняла в НУ мы втупую считаем по %, а вот в БУ надо делать корректировку, если ...."что-то кое-где у нас порой"... Там можно дописать формулы для расчёта конкретных цифр для корректировки. Я только толком не пойму, что именно надо корректировать в БУ, если делать начисление этого ...резерва и в БУ и в НУ. (кто только это всё придумывает на наши головы!).
Давайте добьём это дело до конца, а? Пожалуйста
Вложения
Тип файла: xlsx Расчёт резерва отпусков.xlsx (12.5 Кб, 444 просмотров)
Ollga вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 22:51. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot