Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Общая система налогообложения (ОСНО)

Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 06.09.2017, 14:29   #31
статус: старший бухгалтер
 
Аватар для Гарант
 
Регистрация: 09.04.2014
Сообщений: 210
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Раздельный учет ОСН и ЕНВД у ИП

MarinaAnna, Большое спасибо Вам!
Гарант вне форума   Ответить с цитированием
Старый Главбух
Главбух
Старый 18.01.2018, 21:18   #32
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 23.11.2007
Сообщений: 426
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Раздельный учет ОСН и ЕНВД у ИП

Добрый вечер! Прочитала темку, многое для себя почерпнула. Еще раз хочу уяснить для себя следующее. Если приходовать товар на склад без НДС, то доля НДС, приходящаяся на розницу в конце месяца восстанавливается и отражается на счете 44. Проводка Дт44Кт68
А если приходовать товар на склад с НДС, то НДС, относящийся к опту в конце месяца сторнируется. Проводка будет Дт19.3 Кт41 и далее Дт68 Кт19. Правильно я понимаю?
Еще вопрос это нужно делать ежемесячно или мжно раз в квартал?

Последний раз редактировалось *Наталия*; 18.01.2018 в 21:26.
*Наталия* вне форума   Ответить с цитированием
Старый 18.01.2018, 21:33   #33
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 23.11.2007
Сообщений: 426
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Раздельный учет ОСН и ЕНВД у ИП

Девочки, поделитесь, пожалуйста, опытом работы в программе. Я с торговлей не работала никогда. Есть ТиС 7ка. Если оттуда брать данные по поступлению товара и реализации и вручную все проводки общей суммой заносить в бухгалтерию и там уже делить расходы по субсчетам. Так можно работать, или я чего-то не понимаю?
*Наталия* вне форума   Ответить с цитированием
Старый Вчера, 01:16   #34
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 26,840
Спасибо: 1,489
По умолчанию Re: Раздельный учет ОСН и ЕНВД у ИП

Цитата:
Сообщение от *Наталия* Посмотреть сообщение
Если приходовать товар на склад без НДС, то доля НДС, приходящаяся на розницу в конце месяца восстанавливается и отражается на счете 44. Проводка Дт44Кт68
Нет. Вы включаете НДС в стоимость товара, продаете в розницу и ничего не восстанавливаете и к вычету не предъявляете, т.е. этот НДС пойдет в себестоимость на на 90 счет проводкой Дт 90 себестоимость Кт 41 Товар.
У вас на 41 счете товар сидит вместе с НДСом. А вот если вы часть товара будет продавать оптом, с НДСом, то вот тогда НДС при продаже будет отпрыгивать и на 90 счете в себестоимости он будет со знаком (-), т.е. будет Дт 90 себестоимость 19 со знаком минус, когда будете формировать книгу покупок, т.е. с/фактура отразится для вычета НДС, но нужно смотреть, чтобы именно та сумма НДС которая по данной с/ф на , после того как проведете формирование книги покупок, 19 счет по этой сумме закроется, ну и в декларации по НДС пойдет в вычет.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Старый Вчера, 01:18   #35
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 26,840
Спасибо: 1,489
По умолчанию Re: Раздельный учет ОСН и ЕНВД у ИП

Цитата:
Сообщение от *Наталия* Посмотреть сообщение
на счете 44. Проводка Дт44Кт68
44 здесь вообще не участвует.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Старый Вчера, 01:22   #36
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 26,840
Спасибо: 1,489
По умолчанию Re: Раздельный учет ОСН и ЕНВД у ИП

Цитата:
Сообщение от *Наталия* Посмотреть сообщение
Если приходовать товар на склад без НДС,
Т.е. вы имеете ввиду приходовать без НДС, т.е. Дт 41 Кт 60 и Дт 19 Кт 60 ? так ?
Тогда при продаже в розницу, НДС будет к восстановлению, при этом 44 счет здесь никак не участвует. Сейчас уже не помню, какие проводки получаются.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Старый Вчера, 09:41   #37
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 23.11.2007
Сообщений: 426
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Раздельный учет ОСН и ЕНВД у ИП

Цитата:
Сообщение от MarinaAnna Посмотреть сообщение
Т.е. вы имеете ввиду приходовать без НДС, т.е. Дт 41 Кт 60 и Дт 19 Кт 60 ? так ?
Тогда при продаже в розницу, НДС будет к восстановлению, при этом 44 счет здесь никак не участвует. Сейчас уже не помню, какие проводки получаются.
Наверное так: Дт 19 Кт 68 и далее Дт 41 Кт 19.
Вроде бы все понятно и все равно всё темный лес

MarinaAnna, спасибо огромное
*Наталия* вне форума   Ответить с цитированием
Старый Вчера, 14:07   #38
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 26,840
Спасибо: 1,489
По умолчанию Re: Раздельный учет ОСН и ЕНВД у ИП

*Наталия*, А как у вас больше продается товар, в розничным покупателям или оптовым ?
У меня раздельный учет ОСНО+ЕНВД был раньше, но у меня товар продавался больше в рознице, чем оптовым покупателям, поэтому я изначально НДС включала в стоимость товара, а при продаже в розницу предъявляла к вычету только ту часть, которая была продана в опт.
Мне было так проще.

А в вашем случае, вы сразу предъявляете, в бюджет, а потом у вас будет к восстановлению .
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.

Последний раз редактировалось MarinaAnna; Вчера в 14:10.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Старый Главбух
Главбух
Старый Вчера, 15:17   #39
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 23.11.2007
Сообщений: 426
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Раздельный учет ОСН и ЕНВД у ИП

Розничный магазин и немного опт по безналу.
Только начала разбираться. А еще мне не понятно с какой с/ф потом мне вытаскивать этот НДС, который приходится на опт. С любой последней или в с/ф должно быть именно это наименование товара?

Последний раз редактировалось *Наталия*; Вчера в 15:23.
*Наталия* вне форума   Ответить с цитированием
Старый Сегодня, 04:22   #40
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 26,840
Спасибо: 1,489
По умолчанию Re: Раздельный учет ОСН и ЕНВД у ИП

*Наталия*, Если у вас розничный магазин, то вам удобней товар приходовать НДС включать в стоимость товара, т.е. в программе при оприходовании товара поставить галку "Включать в стоимость товара". Номер и дату с/фактуры прописывать обязательно. Для того, чтобы потом было видно из какой с/фактуры НДС предъявлять в бюджет с проданного товара оптом.
Цитата:
Сообщение от *Наталия* Посмотреть сообщение
С любой последней или в с/ф должно быть именно это наименование товара?
Нет, не с любой последней, а именно из той, по которой конкретно пришел товар, его наименование. Во всяком случае, в 1С 8.3 это все происходит автоматически. А как происходит это в
Цитата:
Сообщение от *Наталия* Посмотреть сообщение
ТиС 7ка
я не знаю.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Ответ

« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: калькулятор НДС

Текущее время: 23:40. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру



Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2018, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot