Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Валюта, экспорт, импорт

Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 06.10.2017, 20:45   #1041
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 8,929
Спасибо: 2,110
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

AllaMih, в НК РФ так:
Статья 165. Порядок подтверждения права на получение возмещения при налогообложении по налоговой ставке 0 процентов п.10
"В целях настоящей главы к сырьевым товарам относятся минеральные продукты, продукция химической промышленности и связанных с ней других отраслей промышленности, древесина и изделия из нее, древесный уголь, жемчуг, драгоценные и полудрагоценные камни, драгоценные металлы, недрагоценные металлы и изделия из них. Коды видов товаров, перечисленных в настоящем абзаце, в соответствии с единой Товарной номенклатурой внешнеэкономической деятельности Евразийского экономического союза определяются Правительством Российской Федерации."

Надо смотреть ТН ВЭД и читать разъяснения т.к производители вопросы задают и им прямо по кодам отвечают.
Гипотетически труба может попасть, надо ее искать, какой у нее код.
Остальное все чисто визуально похоже на несырьевой.

В 3кв 17г не включаете, а до декларации 4кв надо разобраться, точнее понять сырьевой или нет.
Если не сырьевой и купили после 01.07.16г этот товар, то у вас вычет НДС сразу в том периоде, когда купили и не надо ждать подтверждения экспорта.
Это важно, т.е вычет в прошлом периоде останется в разделе 3 декларации. А подтверждение будет в 4кв 17г.

По сырьевому уже вычет ждет подтверждения. Т.е проводка будет Д 68 К 19 в 4кв 17г, когда пакет сдадите документов.

И с подтверждением надо реестры отправлять, тогда запрос документов будет минимальный. А если без реестров, то максимальный.
Реестр по НДС, Приложение №5. В 1С автоматизирован в ред 3.0.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый Главбух
Главбух
Старый 07.10.2017, 17:29   #1042
гл. бухгалтер
 
Аватар для oksana_k
 
Регистрация: 16.04.2009
Сообщений: 778
Спасибо: 4
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

А сейчас при подтверждении экспорта ещё требуют файлик из программки возмещение-НДС? Или можно подтверждающие документы в виде сканов письмом вместе с декларацией отправить?
oksana_k вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.10.2017, 09:29   #1043
гл.бухгалтер
 
Аватар для AllaMih
 
Регистрация: 16.02.2011
Адрес: Брянск
Возраст: 52
Сообщений: 2,110
Спасибо: 62
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Цитата:
Сообщение от Entry Посмотреть сообщение
Если не сырьевой и купили после 01.07.16г этот товар, то у вас вычет НДС сразу в том периоде, когда купили и не надо ждать подтверждения экспорта.
Это обязательно? мне это не выгодно, я могу его перенести на 4кв?
Трубы у меня проходят по тн вэд 7304318009 раздел недрагоценные металлы и изделия из них.получается, что это сырьевой и вычет заявлю в 4кв. А вот, остальные я должна в 3кв. или я могу все же их отложить на 4 кв?
Цитата:
Сообщение от Entry Посмотреть сообщение
И с подтверждением надо реестры отправлять, тогда запрос документов будет минимальный. А если без реестров, то максимальный.
Реестр по НДС, Приложение №5. В 1С автоматизирован в ред 3.0.
Реестр это, что? оборотно-сальдовая? я во втором квартале заполняла пик НДС, и все доки отправляла, потом они запросили еще сальдовые по всем счетам, главную книгу, штатное, УП, вобщим все, что можно. После этого директора вызвали на допрос. Ну пока на этом остановились, что дальше будет не знаю, дадут этот вычет или нет. Хотелось бы перерыв от этого всего сделать и в 3кв на возмещение не ставить, поставлю по мелочевке, что бы к возмещению не превышал того, что к уплате.
__________________
Временное всегда прикидывается современным, а вечное – старомодным.
AllaMih вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.10.2017, 10:11   #1044
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 8,929
Спасибо: 2,110
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

AllaMih, право на вычет по несырьевым имеете сразу, как приняли на учет и не дожидаясь подтверждения т.е работают общие правила, как по обычной реализации.
Это наоборот подарок экспортерами, чтобы не тянули с возмещением и не отвлекали средства.
В исключениях для переноса вычета не вижу такого пункта.
Гипотетически можно перенести, это Раздел 3 декларации.

ПИК НДС никогда не была обязательной программой. Это добровольно налогоплательщики заполняют.
А вот реестр по НДС Приложение №5, он рекомендованный. Но можно сказать обязательный т.к без него запросят полный пакет документом, а с ним уже минимальный набор.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.10.2017, 10:27   #1045
гл.бухгалтер
 
Аватар для AllaMih
 
Регистрация: 16.02.2011
Адрес: Брянск
Возраст: 52
Сообщений: 2,110
Спасибо: 62
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Цитата:
Сообщение от Entry Посмотреть сообщение
А вот реестр по НДС Приложение №5,
Я работаю в семерке, меня заинтересовал этот реестр, он идет отдельным файлом? сейчас освобожусь и посмотрю в сбисе. где его взять в семерке не знаю, а прога отдельная есть для этого?
__________________
Временное всегда прикидывается современным, а вечное – старомодным.
AllaMih вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.10.2017, 10:52   #1046
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 8,929
Спасибо: 2,110
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

В Бухгалтерии 3.0 он точно есть, а вот в 7.7 сомневаюсь.
В Сбисе надо узнать, возможно, что и есть т.к он как регламентированная отчетность по сути идет.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
AllaMih (10.10.2017)
Старый 12.10.2017, 23:01   #1047
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 12.10.2017
Сообщений: 3
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Добрый день, коллеги пытаюсь подтвердить нулевую ставку впервые.
Компанию веду на удаленке, поэтому работаю с тем, что предоставляют, так вот:
Наша компания заключила экспортный договор на вывоз товаров в Таджикистан, например. В договоре мы поставщик, а в ГТД указаны как декларант, в строке экспортер стоит третье юридическое лицо - компания оказывающая по договору услуги перевозки. Как в таком случае подтверждать нулевую ставку?
Начала заполнять программы Возмещение НДС. Налогоплательщик, на втором же поле задумалась, кого писать в строке "Экспортер" в этой программе?
почтиэкспортер вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.10.2017, 00:45   #1048
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 8,929
Спасибо: 2,110
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Здравствуйте!
В ТД графа 2 Отправитель / экспортер = Отправитель по транспортным документам. Поэтому все верно.
На счет ПИК НДС, то эта программа необязательна к заполнению Письмо Минфина РФ от 26.02.2013 N 03-07-08/5471.
Но если все-таки заполняете, то посмотрите там справку к программе, что и как заполнять. По логике вещей надо заполнять на основании первичных документов, а не как себе представляем, кто такой экспортер.
Тут главное Реестры по НДС в электронном виде сдать с декларацией и копию контракта. А ПИК НДС уже на свое усмотрение, если требуют и не хотите спорить.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый Главбух
Главбух
Старый 14.10.2017, 14:51   #1049
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 12.10.2017
Сообщений: 3
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Добрый день, счета-фактуры , ТОРГи, акты, договоры с поставщиками, первичку от поставщиков, все это тоже не нужно?
Я правильно понимаю, что сейчас мне надо, при условии, что товар не сырьевой :
1) по товарам, реализованным в страны не ЕЭС - подготовить реестр №5 и копии договоров, без приложений копий ГТД и Транспортных накладных
2) по товарам, реализованным в страны ЕЭС - копии документов - Заявление об уплате косвенных налогов, транспортную накладную и договор с покупателем.
3) по экспорту услуг по предоставлению вагонов/транспортных услуг - договор с Заказчиком, транспортную накладную. Тут еще момент, если у меня договор не с Заказчиком, который везет товары на экспорт, а договор с посредником, мне нужен договор между этим посредником и экспортером?
почтиэкспортер вне форума   Ответить с цитированием
Старый 14.10.2017, 15:01   #1050
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 12.10.2017
Сообщений: 3
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Цитата:
Сообщение от Entry Посмотреть сообщение
Здравствуйте!

На счет ПИК НДС, то эта программа необязательна к заполнению Письмо Минфина РФ от 26.02.2013 N 03-07-08/5471.
.
Добрый день, так это письмо не об необязательности ПИК НДС, это письмо об обязанности вести раздельный учет
почтиэкспортер вне форума   Ответить с цитированием
Ответ

« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: калькулятор НДС

Текущее время: 06:46. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру



Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2017, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot