Главбух - бухгалтерский форум. Форум для бухгалтера, бухгалтерский и налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД на форуме главбух, форум бухгалтеров.


Вернуться   ГЛАВБУХ бухгалтерский форум Главбух, форум бухгалтеров > В помощь бухгалтеру, аудитору, юристу > Расчеты > Расчеты наличными

Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 02.03.2007, 00:49   #11
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 24.02.2007
Адрес: москва
Сообщений: 121
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Правильное заполнение РКО при сдаче наличных в банк

Цитата:
Сообщение от MaximGB
Всем привет от совсем начинающего

Описание ситуации:

При сдаче выручки в банк я оформляю РКО, где в основании пишу "сдача выручки в банк", а в приложении по идее должен написать реквизиты оправдательного документа, коим как я понимаю, является квитанцая из банка, которой само собой на момент выписки РКО у меня нет.
РКО я выписываю с помощью программы Бизнес Пак 6, где в "проложении" ничего не указываю.

Вопрос:
Могу ли я, и должен ли заполнять поле приложение РКО "от руки" - после того как получу квитанцию из банка?
В РКО в строке "выдать" сделайте запись Сдача выручки в банк через Иванова. Строка "основание" сдача наличных в банк. В строке получил паспортные данные Иванова в соответствующей строке подпись и дата. После дачи выручки приложите квитанцию банка к РКО.
Валентина-в вне форума   Ответить с цитированием
 
Ответ


Старый 02.03.2007, 00:52   #12
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 24.02.2007
Адрес: москва
Сообщений: 121
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Правильное заполнение РКО при сдаче наличных в банк

Цитата:
Сообщение от AlexVX
Да там тогда надо и дальше следовать методологии, требуя авансовый отчет.
А к авнсовому приложить квитанию банка. А к расходнику ничего не приложено.
Валентина-в вне форума   Ответить с цитированием
Старый 02.03.2007, 00:54   #13
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 24.02.2007
Адрес: москва
Сообщений: 121
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Правильное заполнение РКО при сдаче наличных в банк

Цитата:
Сообщение от Валентина-в
В РКО в строке "выдать" сделайте запись Сдача выручки в банк через Иванова. Строка "основание" сдача наличных в банк. В строке получил паспортные данные Иванова в соответствующей строке подпись и дата. После дачи выручки приложите квитанцию банка к РКО.
Внесение и снятие наличных денежных средств

Наличные деньги, принадлежащие организации, должны быть оприходованы в кассу. Однако в кассе деньги могут находиться только в пределах лимита, установленного банком. Деньги сверх лимита организация должна сдать в банк для зачисления на расчетный счет.
Из этого порядка есть исключения. Сверх лимита вы можете хранить в кассе наличные деньги, предназначенные для выплаты зарплаты и пособий. Но даже в этом случае срок хранения сверхлимитной наличности - не более 3 рабочих дней (включая день получения денег в банке). Для организаций, расположенных в районах Крайнего Севера, - не более 5 дней.
Размер лимита устанавливает банк, обслуживающий вашу организацию. Лимит согласовывается с банком и при необходимости может быть пересмотрен.
Если вы оставите в кассе наличные деньги свыше установленного лимита, ваша организация может быть оштрафована.
Сумма штрафа - от 40 000 до 50 000 рублей.
За это же нарушение административный штраф может быть наложен и на руководителя организации - в размере от 4000 до 5000 рублей (ст. 15.1 КоАП РФ).
Чтобы внести наличные деньги на расчетный счет, бухгалтер должен оформить "Объявление на взнос наличными", чтобы снять деньги с расчетного счета - "Денежный чек".

Объявление на взнос наличными (форма N 0402001)

Для объявления на взнос наличными предусмотрен типовой бланк. Его форма приведена в Положении ЦБ РФ от 9 октября 2002 г. N 199-П "О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации".
Бланк состоит из трех отрывных частей: собственно объявления на взнос наличными, квитанции и ордера.
Объявление на взнос наличными заполняют в одном экземпляре. Одновременно с объявлением должен быть оформлен расходный кассовый ордер, так как наличные деньги выбывают из кассы организации.
После того как деньги будут внесены на расчетный счет, сделайте запись:
дебет 51 кредит 50
внесены наличные деньги из кассы на расчетный счет.
Работник банка должен подписать квитанцию, поставить на ней печать и вернуть сотруднику вашей организации, сдавшему деньги.
Эта квитанция подшивается к расходному кассовому ордеру, которым оформлялось выбытие денег из кассы.
Заполненный ордер со своими отметками банк передает организации вместе с банковской выпиской.
Валентина-в вне форума   Ответить с цитированием
Старый 02.03.2007, 01:09   #14
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 24.02.2007
Адрес: москва
Сообщений: 121
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Правильное заполнение РКО при сдаче наличных в банк

Цитата:
Сообщение от AlexVX
Подотчетник - это как бы физическое лицо, вносящее на счет предприятия деньги. А банк рассматривает его именно как представителя предприятия, вносящего деньги от имени предприятия.
Нет, подотчетник всех запутывает.
если вы не правильно прочли предыдущее послание, то в нем сказано что 71 счет не стоит применять.
Валентина-в вне форума   Ответить с цитированием
Старый 02.03.2007, 01:12   #15
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 24.02.2007
Адрес: москва
Сообщений: 121
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Правильное заполнение РКО при сдаче наличных в банк

Цитата:
Сообщение от AlexVX
Подотчетник - это как бы физическое лицо, вносящее на счет предприятия деньги. А банк рассматривает его именно как представителя предприятия, вносящего деньги от имени предприятия.
Нет, подотчетник всех запутывает.
Вы еще раз прочтите.
В отношении подотчетных лиц и сдачи выручки. При проверке банком кассы они не поймут смысл данной операции. Хотя и нарушения здесь нет. Они зададут вопрос зачем это делать.[/QUOTE]
Смысл в том что 71 счет применять не надо. А то в банке смеха не оберешся.
Валентина-в вне форума   Ответить с цитированием
Старый 03.05.2007, 23:41   #16
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 03.05.2007
Сообщений: 3
Спасибо: 0
Радость Re: Правильное заполнение РКО при сдаче наличных в банк

Цитата:
Сообщение от AlexVX
Подотчетник - это как бы физическое лицо, вносящее на счет предприятия деньги. А банк рассматривает его именно как представителя предприятия, вносящего деньги от имени предприятия.
Нет, подотчетник всех запутывает.

А я делаю так - в строке кому - пишу на расчетный счет, в основании пишу на основании объявления его номер и дату (объявление это третья а вернее первая часть той бумажки которую вы заполняете в банке), в приложении пишу "квитанция ее номер и дату" и соответственно подкалываю эту квитанцию. И никаких подотчетников. Ведь деньги как правило должен сдавать кассир, который подписывает договор о материальной ответственности. И неплохо делать через 57 счет, ведь если лимит кассы превышен например в выходной день, а банк не работает эти деньги все равно нужно куда-то спрятать, а так их в кассе нет они в пути. А когда из сдали в банк проводка 51 и 57
annamarina вне форума   Ответить с цитированием
Старый 14.05.2007, 22:21   #17
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 24.02.2007
Адрес: москва
Сообщений: 121
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Правильное заполнение РКО при сдаче наличных в банк

счет 57 предназначен для обобщения информации о движении ден. средств которые внесены в кассы кредитных организацийдля зачисления на р/счет организации но еще не зачисленных по назначению. А также обслуживание по кредитным картам в магазинах при покупке товара.поэтому этот счет лучше не применять.
Валентина-в вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.07.2007, 11:22   #18
Злой гений!
 
Аватар для Lala
 
Регистрация: 08.11.2006
Адрес: Москва
Возраст: 36
Сообщений: 2,512
Спасибо: 9
Отправить сообщение для Lala с помощью ICQ
По умолчанию Re: Правильное заполнение РКО при сдаче наличных в банк

Не заполняла приложение и особых проблем при проверке кассы не было
__________________
Безвыходных ситуаций нет, из любой ситуации есть выход

Стремление некоторых к идеалу делает их невыносимыми.

"Все, что совершает человек, определяется уровнем его личной силы. А сила зависит лишь от того, какого рода знанием человек владеет". Карлос Кастанеда
Lala вне форума   Ответить с цитированием
Старый 12.07.2007, 16:56   #19
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 05.07.2007
Адрес: г. Орел
Возраст: 36
Сообщений: 119
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Правильное заполнение РКО при сдаче наличных в банк

Одним из мест моей работы был магазин. Каждый вечер продавцы приносили мне выручку, я ее считала и собирала сумку (нас, бухгалтеров, обязывали это делать!!!), которую сдавала в банк ч/з инкассатора. В РКО писала только основание - сдача выручки в банк, приложение не заполняла вовсе. За время моей работы в магазине было приличное число проверок из банка и ни разу по оформлению этой операции не было замечаний. Проводила так:
Д 57 К 50, потом (при вводе выписок Д51 к 57).
Женюра вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.08.2009, 18:06   #20
статус: новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 13.08.2009
Возраст: 31
Сообщений: 1
Спасибо: 0
По умолчанию Ответ: Re: Правильное заполнение РКО при сдаче наличных в банк

Цитата:
Сообщение от Любoff Посмотреть сообщение
Я Вам рекомендую проконсультироваться в банке в отделе, который и будет проверять Вас по финансовой дисциплине и ведению кассы.
На мой личный взгляд, это несущественно, т.к. деньги в банк сдаются через подотчетное лицо.
Я тоже раньше думал что это не существенно, пока не наступила проверка кассовой дисциплины. И на проводку 71/50 мне написали в справке замечание "В кассовой книге и кассовых документах указана неправильная корреспонденция счетов."
Вот так
Белый волк вне форума   Ответить с цитированием
Ответ

« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход

Похожие темы
Тема Автор Раздел Ответов Последнее сообщение
правильное списание компьютерной программы-как? Айрин Общая система налогообложения (ОСНО) 2 12.07.2007 10:43
Как организовать работу розничной торговой точки без сдачи наличных денег в банк Max 99 Расчеты наличными 7 01.03.2007 23:24
Наличные не в банк Алисонька Расчеты наличными 4 29.12.2006 09:58
Заполнение с-ф ИП Romana Общая система налогообложения (ОСНО) 3 18.12.2006 20:45
заполнение карточки НДФЛ-1 shyra Зарплата и кадры 2 18.11.2006 15:28


Полезности: новости для бухгалтера, калькулятор НДС

Текущее время: 14:06. Часовой пояс GMT +4.


Реклама на форуме Главбух.ру



Rambler's Top100 Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2014, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot