Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Налоги и сборы > Налог на прибыль


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 26.08.2010, 16:33   #61
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 28.05.2010
Сообщений: 27
Спасибо: 0
По умолчанию Re: налог на прибыль

Разъясните,пожалуйста,по строкам 040,070 и 050,080 я вношу разницу строк 180 и 280,281,
т.е. напишу на наглядном примере
у меня в 1 квартале 2010 по стр 180 сумма 256
по стр 280,281 130 руб.
соотетственно,я указываю разницу и разношу по строкам 040,070?

С долгом всё понятно,спасибо!

Последний раз редактировалось Kateryna; 26.08.2010 в 16:36.
Kateryna вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.08.2010, 16:52   #62
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 28.05.2010
Сообщений: 27
Спасибо: 0
По умолчанию Re: налог на прибыль

Цитата:
По строке 040 указывается сумма налога на прибыль к доплате в федеральный бюджет, определяемая путем вычитания из строки 190 показателей строк 220 и 250 Листа 02. Данный показатель указывается, если показатель строки 190 превышает сумму строк 220 и 250 Листа 02 (строка 190 - строка 220 - строка 250, если строка 190 больше суммы строк 220 и 250).
По строке 050 указывается сумма налога на прибыль к уменьшению в федеральный бюджет, определяемая как разница суммы строк 220, 250 и строки 190 Листа 02. Данный показатель указывается, если показатель строки 190 меньше суммы строк 220 и 250 Листа 02 ((строка 220 + строка 250) - строка 190, если показатель строки 190 меньше суммы показателей строк 220 и 250).
По строке 070 указывается сумма налога на прибыль к доплате в бюджет субъекта Российской Федерации, определяемая путем вычитания из строки 200 показателей строк 230 и 260 Листа 02. Данный показатель указывается, если показатель строки 200 превышает сумму строк 230 и 260 Листа 02 (строка 200 - строка 230 - строка 260, если строка 200 больше суммы строк 230 и 260).
По строке 080 указывается сумма налога на прибыль к уменьшению в бюджет субъекта Российской Федерации, определяемая как разница суммы строк 230, 260 и строки 200 Листа 02. Данный показатель указывается, если показатель строки 200 меньше суммы строк 230 и 260 Листа 02 ((строка 230 + строка 260) - строка 200, если строка 200 меньше суммы строк 230 и 260)
Нашла,соответственно пишу в 1-ом квартале сумму к уменьшению
по строкам 050,080
Kateryna вне форума   Ответить с цитированием
Старый 07.09.2010, 16:03   #63
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 07.09.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 81
Спасибо: 0
По умолчанию Re: налог на прибыль

Уважаемые коллеги, требуется Ваша помощь.
Наша организация создана в сентябре 2009 года, за 4 квартал выручка (без НДС) уже перевалила за 3 млн. руб., в 1 квартале 2010 за 4 млн. руб., во 2 квартале тоже превысила данное ограничение. С какого момента я должна начислять ежемесячные авансовые платежи?
И второй вопрос, за 1 квартал мы уплатили налог на прибыль в размере 19836 руб, во втором квартале 105097 руб(ежемесячных платежей не было) соответственно авансовый платеж ежемесячный за 3 квартал должен составлять (105097-19836)/3=28420?
Наша обслуживающя организация высчитала нам налог на прибыль следующим образом (105097+19836)/3=41644
Заранее большое спасибо за консультацию.
BonitA вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 09.09.2010, 09:43   #64
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 50
Сообщений: 6,427
Спасибо: 403
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Re: налог на прибыль

Цитата:
Сообщение от BonitA Посмотреть сообщение
за 4 квартал выручка (без НДС) уже перевалила за 3 млн.
Формально вы должны платить ежемесячные платежи с Января но так как размер ежемесячного платежа в I квартале следующего года равен сумме ежемесячного платежа в IV квартале предыдущего года (п. 2 ст. 286 НК РФ). Вы в 1 кв. их тоже не платите. А начиная с Апреля вы должны платить ежемесячные авансовые платежи = 1/3 части начисленого налога за 1 кв.

Цитата:
Сообщение от BonitA Посмотреть сообщение
авансовый платеж ежемесячный за 3 квартал должен составлять (105097-19836)/3=28420?
ДА.
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.10.2010, 18:18   #65
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,882
Спасибо: 1,411
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: налог на прибыль

Подскажите пожалуйста, а то я сомневаюсь: в строке 012 "выручка от реализации покупных товаров" декларации по прибыли сумма = сч.90.1 - сч.90.3 (ну, т.е. выручка минус НДС) так?
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 14.10.2010, 11:46   #66
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 50
Сообщений: 6,427
Спасибо: 403
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Re: налог на прибыль

Йожык, Конечно!
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием
Старый 18.10.2010, 11:09   #67
учусь, все время учусь...
 
Регистрация: 07.09.2008
Сообщений: 322
Спасибо: 0
Отправить сообщение для knopka0302 с помощью ICQ
По умолчанию Re: налог на прибыль

Подскажите, вот какая ситуёвина: декл. по НП за 9 месяцев - убыток 222 тысячи, а за 3 квартал прибыль 182 тысячи. Вопрос: платить надо что-то за 3 квартал или раз за 9 месяцев убыток то и платить ничего не надо? Спасибки))))
__________________
Heal the world Make it a better place For you and for me And the entire human race
knopka0302 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 18.10.2010, 11:45   #68
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: налог на прибыль

knopka0302, прибыль считается нарастающим итогом,соответственно,если прибыль есть за 9 месяцев,нужно заплатить налог.
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами".
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 01:40. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot