Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Налоги и сборы > Налог на прибыль


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 10.03.2012, 14:22   #81
статус: главный бухгалтер
 
Регистрация: 23.11.2011
Сообщений: 518
Спасибо: 8
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль

Добрый день.Подскажите, пожалуйста:
Что попадает в декларацию по налогу на прибыль в строку "внереализационные расходы"?
Веду бух. учет только с 3 квартала. В декларации за 2 квартал предыдущий бухгалтер строку "внереализационные расходы" заполнил суммой 3 060 827 руб. С какого счета подтягивается сумма в эту строку? Я думала с 91.02..Но по оборотно-сальдовой ведомости по этому счету стоит сумма 3 095 347 руб. Есть расшифровка прочих расходов:
вексель -3000000
налог на имущество -1689
услуги банка -28870
корректировка задолженности -5369
госпошлина-400
ндс не принимаемый к зачету -22431
таможенные процедуры -12342
штрафы -10000.

Что из этого не надо включать в внереалиационные расходы? Думаю, налог на имущество-не надо?...а еще что?
буду очень благодарна за помощь!
Наталья Громова вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.03.2012, 14:54   #82
Модератор
 
Аватар для Veselenochka
 
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль

Цитата:
Сообщение от Наталья Громова Посмотреть сообщение
налог на имущество -1689
Цитата:
Сообщение от Наталья Громова Посмотреть сообщение
корректировка задолженности -5369
Цитата:
Сообщение от Наталья Громова Посмотреть сообщение
ндс не принимаемый к зачету -22431
всего 34520

непонятно что за


Цитата:
Сообщение от Наталья Громова Посмотреть сообщение
штрафы -10000.
и что за

Цитата:
Сообщение от Наталья Громова Посмотреть сообщение
вексель -3000000
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.
Veselenochka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 11.03.2012, 09:08   #83
статус: главный бухгалтер
 
Регистрация: 23.11.2011
Сообщений: 518
Спасибо: 8
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль

Штраф 10000- это за несвоевременное извещение об открытии счетов.
Вексель 3000000- это банковский вексель. Он погашен. Он у меня вылезает и на 91.01 и на 91.02 (соответственно в графах декларации : внереализационные и доходы и расходы).

А по поводу налога на имущество: я думала он учитывается в косвенных налогах? (строка 41 приложение 2 к листу 2)? Если нет, то какие налоги тогда учитываются в косвенных расходах?

Огромное спасибо за помощь!
Наталья Громова вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 11.03.2012, 09:48   #84
Модератор
 
Аватар для Veselenochka
 
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль

Цитата:
Сообщение от Наталья Громова Посмотреть сообщение
Штраф 10000- это за несвоевременное извещение об открытии счетов.
тогда он тоже должен быть в непринимаемых

налог на имущество можно учитывать и в косвенных и внереализац.
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.
Veselenochka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 11.03.2012, 10:54   #85
статус: новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 11.03.2012
Сообщений: 1
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль

Добрый день, коллеги, у меня тоже вопрос по налоговой декларации по прибыли. В "Порядке заполнения" сказано:
"...В случае отсутствия какого-либо показателя во всех знакоместах соответствующего поля проставляется прочерк. Прочерк представляет собой прямую линию, проведенную посередине знакомест по всей длине поля"
Я никогда с таким не сталкивалась, насколько это обязательно?

И еще:
"...При заполнении полей декларации с использованием программного обеспечения значения числовых показателей выравниваются по правому (последнему) знакоместу"
Касается ли это ИНН в шапке всех страниц? Или только собственно числовых показателей деятельности?

Заранее спасибо!
Reserford вне форума   Ответить с цитированием
Старый 11.03.2012, 11:06   #86
статус: главный бухгалтер
 
Регистрация: 23.11.2011
Сообщений: 518
Спасибо: 8
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль

Цитата:
Сообщение от Veselenochka Посмотреть сообщение
тогда он тоже должен быть в непринимаемых

налог на имущество можно учитывать и в косвенных и внереализац.
Извините, можно еще раз для тех "кто в танке":
Получается к внереализационным расходам будут относится:

вексель -3000000 - относится
налог на имущество -1689 - не относится
услуги банка -28870 - относится
корректировка задолженности -5369-не относится
госпошлина-400- относится
ндс не принимаемый к зачету -22431- не относится
таможенные процедуры -12342 - относится
штрафы -10000.- относится.

Правильно?
Наталья Громова вне форума   Ответить с цитированием
Старый 11.03.2012, 11:15   #87
Модератор
 
Аватар для Veselenochka
 
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль

если мы говорим про налог на прибыль, то

Цитата:
Сообщение от Наталья Громова Посмотреть сообщение
налог на имущество -1689
уменьшает налоговую базу
а
Цитата:
Сообщение от Наталья Громова Посмотреть сообщение
штрафы -10000.
нет.

или мы про БУ говорим?
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.
Veselenochka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 11.03.2012, 13:36   #88
статус: главный бухгалтер
 
Регистрация: 23.11.2011
Сообщений: 518
Спасибо: 8
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль

Цитата:
Сообщение от Veselenochka Посмотреть сообщение
если мы говорим про налог на прибыль, то


уменьшает налоговую базу
а

нет.

или мы про БУ говорим?
Я про декларацию по налогу на прибыль.
Я учитываю налог на имущество в косвенных расходах. Соответственно во внереализационных расходах мне не надо его учитывать? ..Правильно?
Наталья Громова вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 11.03.2012, 14:02   #89
статус: главный бухгалтер
 
Регистрация: 23.11.2011
Сообщений: 518
Спасибо: 8
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль

И еще один вопрос:
Строка декларации по налогу на прибыль 41 (приложение 2 к листу 2):суммы налогов и сборов, которые входят в состав косвенных расходов.
Если я плачу : налог на имущество, отчисления в пенсионный фонд и фсс, ндс. Я все эти налоги учитываю в этой строке? Или только налог на имущество?
Заранее спасибо!
Наталья Громова вне форума   Ответить с цитированием
Старый 11.03.2012, 15:30   #90
Модератор
 
Аватар для Veselenochka
 
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль

Цитата:
Сообщение от Наталья Громова Посмотреть сообщение
Я учитываю налог на имущество в косвенных расходах. Соответственно во внереализационных расходах мне не надо его учитывать? ..Правильно?
да


Цитата:
Сообщение от Наталья Громова Посмотреть сообщение
налог на имущество, отчисления в пенсионный фонд и фсс,
в косвенных


Цитата:
Сообщение от Наталья Громова Посмотреть сообщение
ндс.
ни в каких
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.
Veselenochka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 14.03.2012, 10:16   #91
статус: главный бухгалтер
 
Регистрация: 23.11.2011
Сообщений: 518
Спасибо: 8
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль

Добрый день. Еще один вопрос по заполнению декларации на прибыль, совсем запуталась...
Есть какое-нибудь вне гласное правило : из какой строки оборотно-сальдовой ведомости берется сумма для заполнения косвенных расходов и внереализационных?
На сколько я понимаю:
в косвенные расходы должны входить обороты по счету 90.07, 90.08? так? А что еще туда должно входит? В косвенных еще налог учитывается (в т.ч.). Значит его надо брать по оборотам счетов 68.8,69? Или налоги уже включены в оборот по счетам 90.07, 90.08?... Совсем запуталась. Программа неправильно считает.Совсем запуталась.(
И внереализационные расходы: я так понимаю-это обороты счета 91.02..Только не все расходы, а те, которые мы можем обосновать...

Заранее спасибо!
Наталья Громова вне форума   Ответить с цитированием
Старый 14.03.2012, 12:09   #92
Модератор
 
Аватар для Veselenochka
 
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль

Наталья Громова, вы в какой программе работаете?
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.
Veselenochka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 14.03.2012, 12:48   #93
статус: главный бухгалтер
 
Регистрация: 23.11.2011
Сообщений: 518
Спасибо: 8
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль

[QUOTE=Veselenochka;656921]Наталья Громова, вы в какой программе работаете?[/QUOTE

Работаю в 1С8. Но первое полугодие велось предыдущем бухгалтером в 1с7. Мне от туда перенесли остатки в 3 квартале . Но получилось все криво. Вот теперь мучаюсь...
Наталья Громова вне форума   Ответить с цитированием
Старый 14.03.2012, 15:08   #94
Модератор
 
Аватар для Veselenochka
 
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль

Цитата:
Сообщение от Наталья Громова Посмотреть сообщение
В косвенных еще налог учитывается (в т.ч.).
какие налоги вы имеете ввиду? если те, что вы начислили, то да, они уже там должны быть..

Цитата:
Сообщение от Наталья Громова Посмотреть сообщение
И внереализационные расходы: я так понимаю-это обороты счета 91.02..Только не все расходы, а те, которые мы можем обосновать...
да
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.
Veselenochka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.03.2012, 20:56   #95
вся в работе...
 
Аватар для Nattusik
 
Регистрация: 21.03.2012
Сообщений: 224
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль

Добрый вечер , суммы списанной кредиторки , отражаются как я поняла только во внереализационных доходах в декларации по налогу на прибыль?
__________________
"Ничего не потеряно, пока не потеряно все" Гете.
Nattusik вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.03.2012, 09:19   #96
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 08.06.2010
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 450
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль

Nattusik, "18) в виде сумм кредиторской задолженности (обязательства перед кредиторами), списанной в связи с истечением срока исковой давности или по другим основаниям, за исключением случаев, предусмотренных подпунктом 21 пункта 1 статьи 251 настоящего Кодекса. Положения данного пункта не распространяются на списание ипотечным агентом кредиторской задолженности в виде обязательств перед владельцами облигаций с ипотечным покрытием;" Ст 250 НК рф п. 18 соотв.
pilseta вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.04.2012, 08:34   #97
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 26.01.2012
Адрес: Владимир
Сообщений: 22
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль

Доброе пятничное утро всем! подскажите пожалуйста, как правильно отразить убыток прошлого периода в декларации по прибыли (Заполнить Лист 4??? тогда какие строки?) , если в 1 квартале прибыли тоже нет. в правилах заполнения не совсем понятно сказано
Yusia вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.04.2012, 12:34   #98
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 24.03.2011
Сообщений: 3
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль

Добрый день! Подскажите пожалуйста по такому вопросу:
Мы не являемся плательщиками НДС. Продали автомашину за 80 000руб.
Отразили продажу в декларации по НДС в строке 030 - 80 000руб., НДС будет равен (18/118) 12 203руб. В декларации по налогу на прибыль выручку от продажи автомобиля показали 67 797руб. Сейчас из налоговой пришло письмо о расхождениях суммы показателей по выручке, т.е.выручка в декларации по прибыли меньше на 12 203руб. Как правильно отразить выручку в декларации по НДС и в декларации по прибыли от продажи авто в этом случае?
GLBUHGAL вне форума   Ответить с цитированием

Старый 13.04.2012, 12:50   #99
Модератор
 
Аватар для Veselenochka
 
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль

Цитата:
Сообщение от GLBUHGAL Посмотреть сообщение
Отразили продажу в декларации по НДС в строке 030 - 80 000руб.,
зачем, если:

Цитата:
Сообщение от GLBUHGAL Посмотреть сообщение
Мы не являемся плательщиками НДС.
?
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.
Veselenochka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 13.04.2012, 14:11   #100
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 24.03.2011
Сообщений: 3
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Как заполнить декларацию по налогу на прибыль

Мы занимаемся реализацией санаторно-курортных путевок(санаторий), поэтому освобождены от НДС.Но реализация(продажа) автомобиля (ОС) является облагаемой НДС операцией.
GLBUHGAL вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 10:57. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot