Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Валюта, экспорт, импорт


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 19.10.2017, 15:40   #1081
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 12,379
Спасибо: 2,536
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Катюха, да, вроде все верно.
ФТС отчет сдать надо.
Обычная реализация - это 18%, а 0% это уже далеко необычная хоть ЕАЭС, хоть третьи страны .
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.10.2017, 15:47   #1082
Просто бухгалтер
 
Аватар для Катюха
 
Регистрация: 09.03.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 4,857
Спасибо: 197
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Цитата:
Сообщение от Entry Посмотреть сообщение
Обычная реализация - это 18%, а 0% это уже далеко необычная хоть ЕАЭС, хоть третьи страны
Entry, не верно выразилась. Я имела ввиду, что порядок действий почти как при обычной реализации.

А можно еще вопрос, а если нам покупатель еще не подтвердил эту ставку 0%.
Нужно как-то это отражать в декларации по НДС (например заполнять 6 раздел) или просто потом ее показать в декларации в 4 квартале, в 4-м разделе?

Цитата:
Сообщение от Entry Посмотреть сообщение
ФТС отчет сдать надо.
- если это в статистическую службу, то уже)))
__________________
С первого взгляда налоги трудно полюбить, вот и приходится присмотреться, пару раз обойти..
Катюха вне форума   Ответить с цитированием

Старый 19.10.2017, 16:09   #1083
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 12.03.2012
Адрес: Москва
Сообщений: 290
Спасибо: 4
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Цитата:
Сообщение от Катюха Посмотреть сообщение
Entry

- если это в статистическую службу, то уже)))
В федеральную таможенную службу, статистическое декларирование
Ива2012 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.10.2017, 16:10   #1084
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 12.03.2012
Адрес: Москва
Сообщений: 290
Спасибо: 4
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Entry, еще раз спасибо, и спасибо за подсказку по 1С 8.3.
Ива2012 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.10.2017, 16:22   #1085
Просто бухгалтер
 
Аватар для Катюха
 
Регистрация: 09.03.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 4,857
Спасибо: 197
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Цитата:
Сообщение от Ива2012 Посмотреть сообщение
В федеральную таможенную службу, статистическое декларирование
да спасибо, я это имела ввиду)))
Меня теперь прям очень волнует
Цитата:
Сообщение от Катюха Посмотреть сообщение
Нужно как-то это отражать в декларации по НДС (например заполнять 6 раздел) или просто потом ее показать в декларации в 4 квартале, в 4-м разделе?
__________________
С первого взгляда налоги трудно полюбить, вот и приходится присмотреться, пару раз обойти..
Катюха вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.10.2017, 16:34   #1086
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 12,379
Спасибо: 2,536
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Катюха, в ФТС жесткие сроки и жестки штрафы, это совсем не статистика, на которую всем фиолетово.

По поводу разделов 4 и 6. Посмотрите, как они называются.
4 - ...документально подтверждена; вы же не подтвердили ничего еще, зачем показывать.
6 - ...документально не подтверждена; у вас срок еще не наступил, чтобы было что-то не подтверждено.

И мы только что несколько раз повторили:
"что раздел 4 НДС в момент определения налоговой базы (п. 9 ст. 167 НК РФ), а по прибыли при реализации. Т.е разный подход предусмотрен НК РФ.

Т.е по НДС момент определения налоговой базы:
- последнее число квартала, в котором собран полный пакет подтверждающих документов;
- день отгрузки товаров в соответствии с пп. 1 п. 1 ст. 167 НК РФ, если полный пакет документов не собран в течение 180 кл дней с даты помещения товаров под таможенную процедуру экспорта и тогда уточненка за период отгрузки и 18% НДС будет сверху."
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.10.2017, 16:45   #1087
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 12.03.2012
Адрес: Москва
Сообщений: 290
Спасибо: 4
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Entry, т.е. я (и Катюха) собираем доки, когда соберем(в срок 180 дней успеваем), заполняем декл по НДС, в которой эту реализацию 0% показываем в разделе 4 с кодом для 18% - 1010421, несем в налоговую ножками копии подтверждающих документов для подтверждения ставки 0%, приходим, сдаем по ТКС подготовленную декл по НДС, ПИК какой то не заполняем, если не требует налоговая (если потребует, то заполним) и все, ЖДЕМ от них подтвержения. Так? А как от налоговой узнать, подтвердили они ставку или нет? Должно быть какое то решение? Надо ли это Решение запрашивать (и когда)?
Ива2012 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.10.2017, 17:07   #1088
Просто бухгалтер
 
Аватар для Катюха
 
Регистрация: 09.03.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 4,857
Спасибо: 197
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Цитата:
Сообщение от Entry Посмотреть сообщение
Катюха, в ФТС жесткие сроки и жестки штрафы, это совсем не статистика, на которую всем фиолетово.
я в курсе, спасибо. Просто ранее отгрузки у нас были с компании на УСН, мы постоянно там отчитываемся.
Цитата:
Сообщение от Entry Посмотреть сообщение
Посмотрите, как они называются
Вы большая умничка, как обычно выручаете, причем здорово выручаете. Спасибо вам большое и за терпение тоже.
Цитата:
Сообщение от Ива2012 Посмотреть сообщение
несем в налоговую ножками копии подтверждающих документов для подтверждения ставки 0%
а то ТСК низя их отправить
Цитата:
Сообщение от Ива2012 Посмотреть сообщение
ПИК какой то не заполняем
это что?
__________________
С первого взгляда налоги трудно полюбить, вот и приходится присмотреться, пару раз обойти..
Катюха вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.10.2017, 17:37   #1089
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 12.03.2012
Адрес: Москва
Сообщений: 290
Спасибо: 4
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Катюха, ПИК НДС - это программка такая, налоговики иногда ее просят заполнить при экспорте. Где ее брать, не знаю. По поводу подтверждающих документов по ТКС - наверное, можно, прикрепив просто как сканы. Но если Entry ответит (может завтра) на мой предыдущий пост, будет замечательно!
Ива2012 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.10.2017, 18:01   #1090
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 12,379
Спасибо: 2,536
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

ПИК НДС брать на сайте ИНФС или ГНИВЦ.
И с учетом этого .
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.10.2017, 18:43   #1091
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 12.03.2012
Адрес: Москва
Сообщений: 290
Спасибо: 4
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Entry, спасибо. Про ПИК понятно.А как насчет остального(оочень надо уложить в голове алгорим): " Entry, т.е. я (и Катюха) собираем доки, когда соберем(в срок 180 дней успеваем), заполняем декл по НДС, в которой эту реализацию 0% показываем в разделе 4 с кодом для 18% - 1010421, несем в налоговую ножками копии подтверждающих документов для подтверждения ставки 0%, приходим, сдаем по ТКС подготовленную декл по НДС, ПИК какой то не заполняем, если не требует налоговая (если потребует, то заполним) и все, ЖДЕМ от них подтвержения. Так? А как от налоговой узнать, подтвердили они ставку или нет? Должно быть какое то решение? Надо ли это Решение запрашивать (и когда)?"
Про книгу продаж, покупок и сами документы вопросы будут потом))))
Ива2012 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.10.2017, 18:50   #1092
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 12,379
Спасибо: 2,536
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Собрали пакет, отразили реализацию в разделе 4 с кодом 1010421, только он к 18% никакого отношения не имеет. У вас же 0% и это просто экспорт в ЕАЭС т.е название кода прочитайте, чтобы было понятно.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.10.2017, 18:54   #1093
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 12,379
Спасибо: 2,536
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Перечень заявлений сдать по форме Приказа ФНС РФ от 06.04.2015 № ММВ-7-15/139@.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.10.2017, 18:54   #1094
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 12,379
Спасибо: 2,536
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Договоры заверенные копии. В своей ИФНС уточнить можно ли их на в эл виде сканы или на бумаге обязательно тащить.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.10.2017, 19:06   #1095
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 12,379
Спасибо: 2,536
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Было письмо ФНС РФ от 11.01.2017 № АС-4-15/201@, что можно скан образы, но лучше уточнить.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.10.2017, 19:08   #1096
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 12,379
Спасибо: 2,536
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Камеральная проверка 3мес, если все ок, то ничего не пишут. Если есть вопросы, то будет запрос на документы и уточнения.
Дальше по ситуации, что у вас получается к возмещению из бюджета или к уплате все равно сумма и если возмещение, что в счет будущих платежей или возврат на свой счет.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.10.2017, 19:22   #1097
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 12.03.2012
Адрес: Москва
Сообщений: 290
Спасибо: 4
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Entry, спасибо большое
Ива2012 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.10.2017, 19:24   #1098
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 12,379
Спасибо: 2,536
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

!
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.10.2017, 09:06   #1099
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 46
Сообщений: 6,050
Спасибо: 326
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Цитата:
Сообщение от Ива2012 Посмотреть сообщение
По поводу подтверждающих документов по ТКС - наверное, можно, прикрепив просто как сканы
Да, Можно
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием
Старый 23.10.2017, 10:49   #1100
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 01.10.2015
Сообщений: 35
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Порядок подтверждения ставки НДС 0% по экспорту

Добрый день! Объясните, пожалуйста, по поводу подтверждающих документов на 0% НДС при экспорте, начинающему экспортеру.
Я понимаю так: для подтверждения 0% НДС необходимо в налоговую предоставить след документы:
- договор
- спецификация
- торг12
- с/ф
- транспортная накладная
- уведомление от покупателя о подтверждении факта уплаты
- уведомление от покупателя о принятии или непринятии нал отчетности
- заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов - покупатели должны прислать оригинал или скан подойдет тоже???
и оформить раздел 4 декларации по ндс
и еще заполнить форму пик
Все верно?
Rich777 вне форума   Ответить с цитированием
Ответ


« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Экспресс-кредитование

Текущее время: 19:59. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру



Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2019, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot