Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Налоги и сборы > НДС


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 19.01.2012, 11:35   #21
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Аватар для Бухгалтерша
 
Регистрация: 05.02.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 2,756
Спасибо: 44
Отправить сообщение для Бухгалтерша с помощью ICQ
По умолчанию Re: Проверка правильности начисления НДС

Цитата:
Сообщение от Nadiy Посмотреть сообщение
получается 4 копейки
я на такие мелочи даже не обращаю внимание
Бухгалтерша вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.01.2012, 11:47   #22
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 08.12.2010
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 114
Спасибо: 10
По умолчанию Re: Проверка правильности начисления НДС

Цитата:
Сообщение от Nadiy Посмотреть сообщение
оно вроде не влияет а вообще разница должна быть не больше 2-х копеек по-моему
может и больше....если не влияет на округление в большую или меньшую сторону, не страшно. Самое главное, чтобы не округление не приводило к занижению налогооблагаемой базы!
ООО ВМК вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.04.2012, 22:04   #23
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 13.04.2012
Сообщений: 24
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Проверка правильности начисления НДС

ООО ВМК, огромное спасибо. Для чайников все понятно. Подскажите как проверить правильность расчета прибыли в ОСН. А так же -по НДС - если книга продаж и покупок не идет с расчетом .который вы прописали. Где искать ошибки
ЛидияТ вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 19.04.2012, 12:52   #24
статус: новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 19.04.2012
Сообщений: 2
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Проверка правильности начисления НДС

Подскажите,пожалуйста. При продаже товара ниже себестоимости,нужно ли доначислять налоги (НДС,прибыль)
Alja вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.05.2012, 18:28   #25
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 21.03.2012
Сообщений: 11
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Проверка правильности начисления НДС

скажите пожалуйста, а вот если на одну (две) из предоплату выданную нет счета-фактуры, как отследить в следующих месяцах, что ндс не был зачтен к вычету
senia вне форума   Ответить с цитированием
Старый 23.05.2012, 08:46   #26
статус: старший бухгалтер
 
Аватар для headoff
 
Регистрация: 24.06.2011
Адрес: Волгоград
Сообщений: 176
Спасибо: 0
Отправить сообщение для headoff с помощью ICQ Отправить сообщение для headoff с помощью Skype™
По умолчанию Re: Проверка правильности начисления НДС

Как это нет сч-ф???Вы же должны были учесть эти суммы как аванс!
__________________
Все ошибаются, поэтому даже на карандашах есть ластики...
headoff вне форума   Ответить с цитированием
Старый 23.05.2012, 09:37   #27
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 21.03.2012
Сообщений: 11
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Проверка правильности начисления НДС

я заплатила аванс, а на вычет ндс поставить не могу
senia вне форума   Ответить с цитированием
Старый 23.05.2012, 09:44   #28
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 50
Сообщений: 6,427
Спасибо: 403
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Re: Проверка правильности начисления НДС

Цитата:
Сообщение от senia Посмотреть сообщение
что ндс не был зачтен к вычету
НДС Выданный при его возмещении будет по кредиту сч. 76 ВА
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 23.05.2012, 10:22   #29
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 21.03.2012
Сообщений: 11
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Проверка правильности начисления НДС

я это понимаю, я не пойму, как отследить выданные авансы, по которым был учтен НДС, а по которым не был. Вот, например, у меня в прошлом месяце было 10 различных поставщиков (авансовые платежи), из которых 3 мне не дали счет-фактуры. В этом месяце из 7 контрагентов (предоплата) не дали чета-фактуры 2 предприятия и т.д. Вот у меня и вопрос, как это отслкдить. По каким предоплатам я ставила НДС на вычет, а по каким нет
senia вне форума   Ответить с цитированием
Старый 23.05.2012, 11:30   #30
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 50
Сообщений: 6,427
Спасибо: 403
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Re: Проверка правильности начисления НДС

Цитата:
Сообщение от senia Посмотреть сообщение
По каким предоплатам я ставила НДС на вычет, а по каким нет
Цитата:
Сообщение от Б_С_К Посмотреть сообщение
НДС Выданный при его возмещении будет по кредиту сч. 76 ВА
......................
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием
Старый 23.05.2012, 11:58   #31
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 21.03.2012
Сообщений: 11
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Проверка правильности начисления НДС

правильно, как мне узнать какое НДС не попало на кредит сч.76 ВА
senia вне форума   Ответить с цитированием
Старый 23.05.2012, 12:09   #32
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 50
Сообщений: 6,427
Спасибо: 403
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Re: Проверка правильности начисления НДС

Весь остальной НДС у Вас по дебету сч 19
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием
Старый 23.05.2012, 12:25   #33
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 21.03.2012
Сообщений: 11
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Проверка правильности начисления НДС

тогда я что-то не так понимала, т.е. все мои оплаты автоматом идут сначала на 76 ВА, а те по-которым выписаны счета-фактуры "перенаправляются" на 19 счет. ТАК? (если Вам не тяжело, повозитесь, пожалуйста со мной, я работаю бухгалтером, но на Украине, а сейчас требуется разобраться со всеми Вашими хитросплетениями. У нас єто чуточку по -другому)
senia вне форума   Ответить с цитированием
Старый 23.05.2012, 13:13   #34
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 50
Сообщений: 6,427
Спасибо: 403
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Re: Проверка правильности начисления НДС

При поступлении товара или услуги делается проводка
Дт. 41.(20,26,44 ....) Кт 60
Дт 19 Кт 60 - НДС
При формировании Сч ф-ры в Книгу покупок проводка
Дт 68.2 Кт 19
А при Возмещении Аванса выданного Сч - ф-ра на Аванс регистрируется в Книге покупок с Проводкой
Дт. 68.2 Кт. 76 ВА
Когда по этому Авансу Поступает Приход, то Сч ф - ра на Аванс заносится в книгу продаж с проводками
Дт. 76 ВА Кт 68.2
А сч . ф ра на Приход Попадает в книгу Покупок
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием
Старый 23.05.2012, 15:19   #35
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 21.03.2012
Сообщений: 11
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Проверка правильности начисления НДС

Цитата:
Сообщение от Б_С_К Посмотреть сообщение
А при Возмещении Аванса выданного Сч - ф-ра на Аванс регистрируется в Книге покупок с Проводкой
Дт. 68.2 Кт. 76 ВА
Когда по этому Авансу Поступает Приход, то Сч ф - ра на Аванс заносится в книгу продаж с проводками
Дт. 76 ВА Кт 68.2
А сч . ф ра на Приход Попадает в книгу Покупок
вот здесь мне не понятно
1. я перечислила аванс, прихода нет Дт 60.02 Кт 51,
А) когда мне на этот аванс выписали счет-фактуру, то вроде бы все понятно Дт 68.2 Кт 76 ВА
Б) а вот когда нет этой счет фактуры, то где "Хранится" мой НДС с предоплаты
2. А вот проводку Дт. 76 ВА Кт 68.2 не понимаю, почему при покупке товара НДС идет на увеличение обязательств?
senia вне форума   Ответить с цитированием
Старый 23.05.2012, 16:26   #36
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 50
Сообщений: 6,427
Спасибо: 403
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Re: Проверка правильности начисления НДС

Цитата:
Сообщение от senia Посмотреть сообщение
а вот когда нет этой счет фактуры, то где "Хранится" мой НДС с предоплаты
Ни где не хранится, А Висит просто задолженность за поставщиком на сч. 60.2
Цитата:
Сообщение от senia Посмотреть сообщение
А вот проводку Дт. 76 ВА Кт 68.2 не понимаю, почему при покупке товара НДС идет на увеличение обязательств?
Потому что Сч ф-ра на Покупку идет на возмещение, а Сч. ф-ра На Аванс к уплате, то есть в результате всё это равняется Нулю, Но по Бух. и налоговуму учету закрывается 76 ВА счет и 19
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.05.2012, 00:33   #37
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 21.03.2012
Сообщений: 11
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Проверка правильности начисления НДС

Цитата:
Сообщение от Б_С_К Посмотреть сообщение
Ни где не хранится, А Висит просто задолженность за поставщиком на сч. 60.2
так вот этого я и не пойму. Как я увижу, через пол-года, что по этому поставщику у меня еще не было еще НДС к вычету.
По-второму вопросу не пойму позже . Сначала хочу разобраться с первым
senia вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.05.2012, 09:05   #38
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 50
Сообщений: 6,427
Спасибо: 403
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Re: Проверка правильности начисления НДС

Цитата:
Сообщение от senia Посмотреть сообщение
Как я увижу, через пол-года, что по этому поставщику у меня еще не было еще НДС к вычету.
НДС к Вычету будет ВИСЕТЬ на 76 ВА. Когда Вы делаете декларацию , делаете их по сч. 60,62,19,76АВ, 76 ВА. Каждый раз проверяете остатки по этим счетам.
Если Вы не брали на возмещение НДС по Авансу выданному то его на счете 76 - не будет
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием

Старый 24.05.2012, 09:24   #39
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 21.03.2012
Сообщений: 11
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Проверка правильности начисления НДС

я правильно поняла, что если у меня не было НДС на возмещение по Авансу выданному и когда я получу по этому заказу свою услуги и при этом вдруг я забыла был ли НДС к вычету по Авансу, то отследить это по регистрам бухучета я не смогу.
senia вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.05.2012, 10:27   #40
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 50
Сообщений: 6,427
Спасибо: 403
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Re: Проверка правильности начисления НДС

Цитата:
Сообщение от senia Посмотреть сообщение
то отследить это по регистрам бухучета я не смогу.
Ну как же не сможете, если ВЕСЬ НДС ПО АВАНСАМ не оприходованным Висит как САЛЬДО по 76 счету.
А если Вы не брали его на возмещение то Вы этот НДС ни где не увидите, кроме как в задолженности поставщика по сч 60.2
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 17:57. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot