Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Налоги и сборы > Налог на прибыль


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 25.03.2012, 22:57   #21
Бухгалтер
 
Регистрация: 12.03.2010
Сообщений: 2,129
Спасибо: 4
По умолчанию Re: Произошла ошибка в декларации по налогу на прибыль.

Veselenochka, вот скажите пожалуйста, в БУ декабрем 2011 я делаю следующие проводки: Дт 91 "Прочие расходы" Кт 60 на сумму этого акта 320 тыс?? 60 счет у меня закроется....
А какие проводки я должна в налоговом учете сделать в 2010 году?
__________________
Набери в ладошки воды. Видишь, как она утекает?Так убегает время.А вместе с ним и уменьшаются шансы признаться, кому-то важному,в чем-то сокровенном..
Nadjusha вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.03.2012, 22:57   #22
Модератор
 
Аватар для Veselenochka
 
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
По умолчанию Re: Произошла ошибка в декларации по налогу на прибыль.

Цитата:
Сообщение от Nadjusha Посмотреть сообщение
просто по итогу 2010 года у нас была прибыль, т.е. какую-то сумму я смогу вернуть, ведь налог на прибыль получается переплачен...
А по итогам 2011 года у нас убыток...т.е. правильнее как раз уточненку подать за 2010 года, я права?
ну, в данном случае получается что да, если камералки не боитесь
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.
Veselenochka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.03.2012, 22:57   #23
Модератор
 
Аватар для Veselenochka
 
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
По умолчанию Re: Произошла ошибка в декларации по налогу на прибыль.

Цитата:
Сообщение от Nadjusha Посмотреть сообщение
А какие проводки я должна в налоговом учете сделать в 2010 году?
как вы ведете учет БУ и НУ? без ПБУ 18/02?
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.
Veselenochka вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 25.03.2012, 23:00   #24
Бухгалтер
 
Регистрация: 12.03.2010
Сообщений: 2,129
Спасибо: 4
По умолчанию Re: Произошла ошибка в декларации по налогу на прибыль.

Veselenochka, дак я думаю они в любом случае запросят пояснения.....если я так и поясню что обнаружился акт сдачи-приемки выполненных работ, такой ответ их устроит?? Я уж не буду писать, что в силу своей неопытности на тот момент я не провела этот спортный акт Ведь я имела право еще по этому акту сдачи-приемки эту сумму поставить в расходы еще тогда??
__________________
Набери в ладошки воды. Видишь, как она утекает?Так убегает время.А вместе с ним и уменьшаются шансы признаться, кому-то важному,в чем-то сокровенном..
Nadjusha вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.03.2012, 23:02   #25
Бухгалтер
 
Регистрация: 12.03.2010
Сообщений: 2,129
Спасибо: 4
По умолчанию Re: Произошла ошибка в декларации по налогу на прибыль.

Цитата:
Сообщение от Veselenochka Посмотреть сообщение
как вы ведете учет БУ и НУ? без ПБУ 18/02?
Да, без ПБУ 18/02....т.к. субъект малого предпринимательства.....тут никаких разниц не возникает получается?? Как эти проводки повлияют на отчет о прибылях и убытках?
__________________
Набери в ладошки воды. Видишь, как она утекает?Так убегает время.А вместе с ним и уменьшаются шансы признаться, кому-то важному,в чем-то сокровенном..
Nadjusha вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.03.2012, 23:06   #26
Модератор
 
Аватар для Veselenochka
 
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
По умолчанию Re: Произошла ошибка в декларации по налогу на прибыль.

если будете проводить в 2010 году - сдаете уточненку по прибыли, учитываете эти расходы в тех расходах, в которых они должны быть изначально..а в БУ исправляете текущим периодом - т.е. 2011 годом, но не внереализационных, а в прочих, или какие они у вас должны были быть. будет разница между БУ и НУ.. ну это как обычная разница при неприменении пбу 18..
или через 91 счет.. что-то я туплю.. надо посмотреть..
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.

Последний раз редактировалось Veselenochka; 25.03.2012 в 23:09.
Veselenochka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.03.2012, 23:09   #27
Бухгалтер
 
Регистрация: 12.03.2010
Сообщений: 2,129
Спасибо: 4
По умолчанию Re: Произошла ошибка в декларации по налогу на прибыль.

Цитата:
Сообщение от Veselenochka Посмотреть сообщение
если будете проводить в 2010 году - сдаете уточненку по прибыли, учитываете эти расходы в тех расходах, в которых они должны быть изначально..а в БУ исправляете текущим периодом - т.е. 2011 годом, но не внереализационных, а в прочих, или какие они у вас должны были быть. будет разница между БУ и НУ.. ну это как обычная разница при неприменении пбу 18..
Ведь в 2012 году этой разницы уже не будет так??? Разница была в 2011 году, но т.к. декабрем 2011 года я проведу этот акт в БУ, то разницы уже не будет я правильно понимаю?
__________________
Набери в ладошки воды. Видишь, как она утекает?Так убегает время.А вместе с ним и уменьшаются шансы признаться, кому-то важному,в чем-то сокровенном..
Nadjusha вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.03.2012, 23:11   #28
Модератор
 
Аватар для Veselenochka
 
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
По умолчанию Re: Произошла ошибка в декларации по налогу на прибыль.

Цитата:
Сообщение от Nadjusha Посмотреть сообщение
Разница была в 2011 году,
а где она у вас уже была?
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.
Veselenochka вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 25.03.2012, 23:13   #29
Бухгалтер
 
Регистрация: 12.03.2010
Сообщений: 2,129
Спасибо: 4
По умолчанию Re: Произошла ошибка в декларации по налогу на прибыль.

Veselenochka, в налоговом учете в 1С как мне это отразить?? Изначально эти расходы были бы прямыми.....т.е. их в прямых и учитывать в НУ?? Делать бух. справку и эту сумму в 320 тысяч весить на счет прямых расходов по Дт?? или я опять что-то неправильно говорю?
__________________
Набери в ладошки воды. Видишь, как она утекает?Так убегает время.А вместе с ним и уменьшаются шансы признаться, кому-то важному,в чем-то сокровенном..
Nadjusha вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.03.2012, 23:13   #30
Модератор
 
Аватар для Veselenochka
 
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
По умолчанию Re: Произошла ошибка в декларации по налогу на прибыль.

у вас в 2011 году расходов будет больше в БУ, чем в НУ, потому что в НУ вы эти расходы закинете в 2010 год..
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.
Veselenochka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.03.2012, 23:15   #31
Модератор
 
Аватар для Veselenochka
 
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
По умолчанию Re: Произошла ошибка в декларации по налогу на прибыль.

прямые? а НЗП нет у вас?
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.
Veselenochka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.03.2012, 23:17   #32
Бухгалтер
 
Регистрация: 12.03.2010
Сообщений: 2,129
Спасибо: 4
По умолчанию Re: Произошла ошибка в декларации по налогу на прибыль.

Цитата:
Сообщение от Veselenochka Посмотреть сообщение
у вас в 2011 году расходов будет больше в БУ, чем в НУ, потому что в НУ вы эти расходы закинете в 2010 год..
аааа ну да верно, т.е. просто расходы в бухгалтерском балансе будут больше, чем в декларации по прибыли да?? И разница в убытке будет на эту сумму да?
А больше эта разница нигде не отражается?? Т.е. только расходов в БУ больше чем в НУ...
А в 2012 получается все выровняется? И БУ=НУ?
Извините пожалуйста за столько вопросов, просто раньше я с этим не сталкивалась....
__________________
Набери в ладошки воды. Видишь, как она утекает?Так убегает время.А вместе с ним и уменьшаются шансы признаться, кому-то важному,в чем-то сокровенном..
Nadjusha вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.03.2012, 23:18   #33
Бухгалтер
 
Регистрация: 12.03.2010
Сообщений: 2,129
Спасибо: 4
По умолчанию Re: Произошла ошибка в декларации по налогу на прибыль.

Veselenochka, нет, у нас услуги, но я раскидываю их на прямые и косвенные...мне так удобнее...я знаю что при услугах можно все в косвенных учитывать)
__________________
Набери в ладошки воды. Видишь, как она утекает?Так убегает время.А вместе с ним и уменьшаются шансы признаться, кому-то важному,в чем-то сокровенном..
Nadjusha вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.03.2012, 23:18   #34
Модератор
 
Аватар для Veselenochka
 
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
По умолчанию Re: Произошла ошибка в декларации по налогу на прибыль.

если вы все исправите в 2011, в 2012 будет все ровно
да, в БУ это надо делать через 91 счет


Цитата:
Сообщение от Nadjusha Посмотреть сообщение
т.е. просто расходы в бухгалтерском балансе будут больше, чем в декларации по прибыли да?? И разница в убытке будет на эту сумму да?
именно так
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.
Veselenochka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.03.2012, 23:21   #35
Бухгалтер
 
Регистрация: 12.03.2010
Сообщений: 2,129
Спасибо: 4
По умолчанию Re: Произошла ошибка в декларации по налогу на прибыль.

Veselenochka, вроде все становится на свои места......Декабрем 2011 я должна буду сделать бух. справку правильно? Когда относить буду сумму по акту на 91 счет?
__________________
Набери в ладошки воды. Видишь, как она утекает?Так убегает время.А вместе с ним и уменьшаются шансы признаться, кому-то важному,в чем-то сокровенном..
Nadjusha вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.03.2012, 23:25   #36
Бухгалтер
 
Регистрация: 12.03.2010
Сообщений: 2,129
Спасибо: 4
По умолчанию Re: Произошла ошибка в декларации по налогу на прибыль.

Veselenochka, в Налоговом -то учете включить эту сумму в прямые расходы?? Как я бы раньше отнесла?.....
Как вы считаете, налоговую удовлетворит такой ответ, если я напишу что обнаружился акт на 320 тысяч?
Такой вот акт сдачи-приемки вообще имеет юридическую силу?? Почему-то я всегда считала что обязательно должна быть счет-фактура....и бухгалтерский акт....
__________________
Набери в ладошки воды. Видишь, как она утекает?Так убегает время.А вместе с ним и уменьшаются шансы признаться, кому-то важному,в чем-то сокровенном..
Nadjusha вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.03.2012, 23:25   #37
Модератор
 
Аватар для Veselenochka
 
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
По умолчанию Re: Произошла ошибка в декларации по налогу на прибыль.

Цитата:
Сообщение от Nadjusha Посмотреть сообщение
Когда относить буду сумму по акту на 91 счет?
да, так
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.
Veselenochka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.03.2012, 23:26   #38
Модератор
 
Аватар для Veselenochka
 
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
По умолчанию Re: Произошла ошибка в декларации по налогу на прибыль.

Цитата:
Сообщение от Nadjusha Посмотреть сообщение
Такой вот акт сдачи-приемки вообще имеет юридическую силу?? Почему-то я всегда считала что обязательно должна быть счет-фактура....и бухгалтерский акт....
а что с актом не так, и где с-ф?
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.
Veselenochka вне форума   Ответить с цитированием

Старый 25.03.2012, 23:31   #39
Бухгалтер
 
Регистрация: 12.03.2010
Сообщений: 2,129
Спасибо: 4
По умолчанию Re: Произошла ошибка в декларации по налогу на прибыль.

Veselenochka, да акт вроде хороший Там и подпись стоит со стороны поставщика....есть доверенность на это лицо....просто акт не такой как 1С печатает....а проивольный-то такой...
Счет-фактура была на 750 тысяч!!!!Поэтому я ее не провела!!!Я понимаю что в этом я была не права!!! И есть только акт!!! Кстати, если например этот акт на 320 тысяч, и там выделен НДС (нужно на работе посмотреть, не помню выделен ли там НДС)....какую сумму я смогу включить в расходы?? Все 320 тысяч?? или только сумму без НДС??
__________________
Набери в ладошки воды. Видишь, как она утекает?Так убегает время.А вместе с ним и уменьшаются шансы признаться, кому-то важному,в чем-то сокровенном..
Nadjusha вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.03.2012, 23:38   #40
Модератор
 
Аватар для Veselenochka
 
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
По умолчанию Re: Произошла ошибка в декларации по налогу на прибыль.

Nadjusha, вы эти расходы по решению суда принимаете к учету? и акт подписали первоначальный? на 320 тысяч? а с/ф на 750? что суд постановил?
вы посмотрите документы, завтра поглядим
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.
Veselenochka вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



Метки
налоги, ошибка, прибыль

« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 13:40. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot