Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Валюта, экспорт, импорт


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 25.12.2012, 20:24   #21
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Валерия
 
Регистрация: 15.09.2006
Адрес: Москва
Возраст: 57
Сообщений: 5,178
Спасибо: 38
По умолчанию Re: Продажа товара в Белоруссию и Казахстан

Цитата:
Сообщение от kizunya Посмотреть сообщение
(Вы не весь входящий НДС примите к возмещению)
Так вот если брать 4 кв 12г и в 4 кв вы не подтвердили нулевую ставку, то входящий он же зачетный он же НДС к возмещению вы не имеете право взять к зачету по декларации. А тогда его возьмете к зачету (возмещению) по декларации когда подтвердите нулевую ставку (в 1 кв 13г).
В вашем примере 100% НДС к возмещению вы не имеете права взять к зачету по декларации.
Валерия вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
kizunya (26.12.2012)
Старый 25.12.2012, 21:36   #22
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Валерия
 
Регистрация: 15.09.2006
Адрес: Москва
Возраст: 57
Сообщений: 5,178
Спасибо: 38
По умолчанию Re: Продажа товара в Белоруссию и Казахстан

Цитата:
Сообщение от Б_С_К Посмотреть сообщение
Почему? Она как раз у них и будет Нулевая, если кроме этой экспортной поставки больше ни чего не было
Ну да... так и вышло...
Валерия вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.12.2012, 11:26   #23
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 14.12.2012
Сообщений: 20
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Продажа товара в Белоруссию и Казахстан

Спасибо большое,за понимание и четкие развернутые ответы!!!!!!
kizunya вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 26.12.2012, 11:34   #24
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 14.12.2012
Сообщений: 20
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Продажа товара в Белоруссию и Казахстан

А можно я еще "чи чуть" Вас ("помучаю") ну т.е. спрошу
я в 1 кв 13 года буду сдавать декларацию по НДС,а какие графы мне там нужно заполнить?!с 4 разделом вроде как все понятно,там я заполняю графу 2 и графу 5 по реализованным товарам,а в какой раздел указать возмещение?!раздел 1?!
и как быть с декларацией на прибыль?!я ее подаю все как обычно,все те сделки у меня пройдут 12 годом?!
извиняюсь за назойливость,т.к. вижу форму в первые в жизни(

Последний раз редактировалось kizunya; 26.12.2012 в 11:39.
kizunya вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.12.2012, 12:06   #25
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Валерия
 
Регистрация: 15.09.2006
Адрес: Москва
Возраст: 57
Сообщений: 5,178
Спасибо: 38
По умолчанию Re: Продажа товара в Белоруссию и Казахстан

Цитата:
Сообщение от kizunya Посмотреть сообщение
и как быть с декларацией на прибыль?!я ее подаю все как обычно,все те сделки у меня пройдут 12 годом?!
(
Если у вас в отчетном периоде есть реализация по нулевой ставке, то в этом случае 2 декларации не пойдут между собой, потому что
- в декларации по НДС, оборот по нулевой ставке вы не декларируете (не отражаете)
- в декларации по прибыли, оборот по нулевой ставке декларируете (отражаете).
- в бухгалтерской отчетности (форма № 2 отчет о прибылях и убытках) отражаете.
Валерия вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
kizunya (26.12.2012)
Старый 26.12.2012, 12:39   #26
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Валерия
 
Регистрация: 15.09.2006
Адрес: Москва
Возраст: 57
Сообщений: 5,178
Спасибо: 38
По умолчанию Re: Продажа товара в Белоруссию и Казахстан

Цитата:
Сообщение от kizunya Посмотреть сообщение
с 4 разделом вроде как все понятно,там я заполняю графу 2 и графу 5 по реализованным товарам,а в какой раздел указать возмещение?!раздел 1?!
Нет в 4м разделе вы не ставите графы 2 и 5 по реализованным товарам.
В4 разделе вы ставите тот НДС полученный, входящий, к зачету, который у вас остался на 19 счете с прямых (с товара) и общехозяйственных расходов, которые вы не смогли отразить в декларации в 4 кв 12г по причине того что не подтверждали нулевую ставку из-за того что не собрали доки и не получили заявление на ввоз.

Формула такая:
Заявление на ввоз + собранный пакет документов = Приложение № 4

Т.е. как только вы подадите в НК Заявление на ввоз + доки - в этот же момент вы сможите возместить из бюджета входящий НДС (который Вы в 4 кв не брали к зачету, вернее не декларировали). Понимаете? Здесь входящий НДС с 40 штук товара и 100% входящий НДС со всех ваших расходов (аренда, свзь, канцтовары...)

См вл файл. Уточните код вида операции по экспорту в РК... я выделила в желтый цвет...
Вложения
Тип файла: xls Приложение № 4 НДС 1 кв 13г.xls (249.5 Кб, 513 просмотров)
Валерия вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.12.2012, 13:33   #27
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Валерия
 
Регистрация: 15.09.2006
Адрес: Москва
Возраст: 57
Сообщений: 5,178
Спасибо: 38
По умолчанию Re: Продажа товара в Белоруссию и Казахстан

Цитата:
Сообщение от kizunya Посмотреть сообщение
я в 1 кв 13 года буду сдавать декларацию по НДС,а какие графы мне там нужно заполнить?!(
Давайте сделаем на примере, на цифрах... я сейчас опять убугаю... буду в нэте наверное завтра.
Напишите пожалуйста
Поступления товара в количестве и в сумме в т.ч НДС
Ваши расходы в 4 кв в тч НДС
Вашу реализацию в 4 кв.
Хорошо?
Валерия вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
kizunya (26.12.2012)
Старый 26.12.2012, 13:46   #28
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 14.12.2012
Сообщений: 20
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Продажа товара в Белоруссию и Казахстан

ок,спасибо
kizunya вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 27.12.2012, 09:34   #29
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 14.12.2012
Сообщений: 20
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Продажа товара в Белоруссию и Казахстан

вот ситуация моя:
купили 12.11.2012-товар 94 шт по 11000(в т.ч.НДС 18%)
купили 17.11.2012 -товар 94 шт по 11000(в т.ч. НДС 18%)
___________________________________итого 188 шт

продали экспорт:
реализация:12.11.2012 -товар 94 шт по 9745( ставка 0%)
реализация:17.11.2012 -товар 94 шт по 9745(ставка 0%)
___________________________________итого 188 шт
kizunya вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.12.2012, 09:36   #30
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Валерия
 
Регистрация: 15.09.2006
Адрес: Москва
Возраст: 57
Сообщений: 5,178
Спасибо: 38
По умолчанию Re: Продажа товара в Белоруссию и Казахстан

Цитата:
Сообщение от kizunya Посмотреть сообщение
вот ситуация моя:
купили 12.11.2012-товар 94 шт по 11000(в т.ч.НДС 18%)
купили 17.11.2012 -товар 94 шт по 11000(в т.ч. НДС 18%)
___________________________________итого 188 шт

продали экспорт:
реализация:12.11.2012 -товар 94 шт по 9745( ставка 0%)
реализация:17.11.2012 -товар 94 шт по 9745(ставка 0%)
___________________________________итого 188 шт
А есть какие-то ндс-содержащие расходы в 4 кв 12г :аренда, связь.....?
Валерия вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.12.2012, 10:24   #31
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Валерия
 
Регистрация: 15.09.2006
Адрес: Москва
Возраст: 57
Сообщений: 5,178
Спасибо: 38
По умолчанию Re: Продажа товара в Белоруссию и Казахстан

Цитата:
Сообщение от kizunya Посмотреть сообщение
вот ситуация моя:
купили 12.11.2012-товар 94 шт по 11000(в т.ч.НДС 18%)
купили 17.11.2012 -товар 94 шт по 11000(в т.ч. НДС 18%)
___________________________________итого 188 шт

продали экспорт:
реализация:12.11.2012 -товар 94 шт по 9745( ставка 0%)
реализация:17.11.2012 -товар 94 шт по 9745(ставка 0%)
___________________________________итого 188 шт
Посмотрите вл файлы... Здесь без общехоз расходов... но все-таки...
Вложения
Тип файла: xls Расчет_1.xls (24.5 Кб, 596 просмотров)
Тип файла: xls Приложение № 4 НДС 1 кв 13г.xls (249.5 Кб, 537 просмотров)
Валерия вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.12.2012, 11:37   #32
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 14.12.2012
Сообщений: 20
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Продажа товара в Белоруссию и Казахстан

Есть на покупку 1с программы
,но она кажется без НДС,сейчас точно не вспомню(
кстати как ее правильно оприходовать(1 с как немат.активы?)
а так больше пока ничего не было)
kizunya вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.12.2012, 13:18   #33
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Валерия
 
Регистрация: 15.09.2006
Адрес: Москва
Возраст: 57
Сообщений: 5,178
Спасибо: 38
По умолчанию Re: Продажа товара в Белоруссию и Казахстан

Цитата:
Сообщение от kizunya Посмотреть сообщение
Есть на покупку 1с программы
,но она кажется без НДС,сейчас точно не вспомню(
кстати как ее правильно оприходовать(1 с как немат.активы?)
а так больше пока ничего не было)
Ну если программа не имеет срока действия по договору, то можно списать ее на затраты единовременно (счет 44 я использую).

Если в договоре прописан срок эксплуатации, то списываем равномерно в течение этого срока (Счет 97) Через расходы будущих периодов.

Или приказом установите срок списания - год, два... Я списывала в течение года через 97 счет.
Если программу купили типовую (массовую для всех) в магазине, то это не нематериальные активы... её же не писали специально для вас...
Валерия вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.01.2013, 10:18   #34
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 09.08.2010
Адрес: город грез....
Сообщений: 96
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Продажа товара в Белоруссию и Казахстан

Можно я тоже здесь вклинюсь со своим вопросом?? Продали товар казахам по ставке 18% сумма была не большая до 10 000 руб. сейчас они мне прислали заявление о ввозе товара и упалате косв. налогов. Что с ним делать? не пойму. могу ли я вообще не заморачиваться с экспортом и оставить у себя все так как есть.
Мария525 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.01.2013, 18:59   #35
статус: Бог в бухгалтерии
 
Регистрация: 23.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 6,152
Спасибо: 68
По умолчанию Re: Продажа товара в Белоруссию и Казахстан

Цитата:
Сообщение от Мария525 Посмотреть сообщение
Продали товар казахам по ставке 18% с
если у вас все документы с ндс, то можете
но это только ваше решение
sous вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.08.2013, 15:36   #36
простобух
 
Аватар для teleologiya
 
Регистрация: 23.07.2008
Адрес: Москва
Возраст: 38
Сообщений: 336
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Продажа товара в Белоруссию и Казахстан

А если юр. лицу продаем товар, но Отгрузка и переход правособственности происходит на территории России, прописано по договору, то какой НДС все таки 0% или 18%?
__________________
Но я – бедняк, и у меня лишь грезы,
И я простираю грёзы под ноги тебе,
Ступай легко, мои ты топчешь грезы...

teleologiya вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.08.2013, 15:37   #37
простобух
 
Аватар для teleologiya
 
Регистрация: 23.07.2008
Адрес: Москва
Возраст: 38
Сообщений: 336
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Продажа товара в Белоруссию и Казахстан

Извените за повторный вопрос...
__________________
Но я – бедняк, и у меня лишь грезы,
И я простираю грёзы под ноги тебе,
Ступай легко, мои ты топчешь грезы...

teleologiya вне форума   Ответить с цитированием
Старый 18.11.2013, 11:35   #38
Главбух
 
Аватар для Екатерина -
 
Регистрация: 21.11.2010
Адрес: Краснодар
Сообщений: 471
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Продажа товара в Белоруссию и Казахстан

Добрый день, уважаемый коллеги. Прочитала я тему на предмет экспорта в Белоруссию. Правильно ли я поняла.
Я -ОСНО. Привезли мы товар из Китая, его же продаем в Белоруссию.
Получаем от белорусов аванс - начисляю НДС на аванс в квартале, в котором получила деньги.
Из документов делаю : ТОРГ-12, с/ф (с нулевыми ставками), СМИ (ТТН по СНГ) и везу его в Белоруссию. В декларации отгрузку не отражаю. (хотя с аванса деньги плачу). А спустя 180 дней сдаю корректировку, где аванс будет зачислен, а к восстанавливать я буду уже отгрузку.
То есть сумма к оплате не изменится, только строчки спустя полгода. Так?
Спасибо большое за ответы.
__________________
Воля - это то, что заставляет тебя побеждать, когда твой разум говорит, что ты повержен...
Екатерина - вне форума   Ответить с цитированием

Старый 18.11.2013, 14:28   #39
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для Б_С_К
 
Регистрация: 20.03.2009
Адрес: г.Волжский (почти Волгоград)
Возраст: 50
Сообщений: 6,427
Спасибо: 403
Отправить сообщение для Б_С_К с помощью ICQ
По умолчанию Re: Продажа товара в Белоруссию и Казахстан

Цитата:
Сообщение от Екатерина - Посмотреть сообщение
Получаем от белорусов аванс - начисляю НДС на аванс в квартале, в котором получила деньги.
НДС на экспортный аванс не начисляется, так как реализация со ставкой 0%
Цитата:
Сообщение от Екатерина - Посмотреть сообщение
А спустя 180 дней сдаю корректировку, где аванс будет зачислен, а к восстанавливать я буду уже отгрузку.
нет - 180 дней Вам дается на сбор документов для подтверждения ставки 0% , собираете документы и со следующим отчетом сдаете - декларацию и документы
Б_С_К вне форума   Ответить с цитированием
Старый 18.11.2013, 14:30   #40
Главбух
 
Аватар для Екатерина -
 
Регистрация: 21.11.2010
Адрес: Краснодар
Сообщений: 471
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Продажа товара в Белоруссию и Казахстан

А мы компания на ОСНО. Плательщики НДС. И закупаем товар из Китая. Восстанавливаем НДС. Таможня (наши брокеры) сказали, чтоб мы продавали товар, как по России, уплачивая НДС по ставке 18% и накладные с с/ф выставляли с НДС. Не верно?
__________________
Воля - это то, что заставляет тебя побеждать, когда твой разум говорит, что ты повержен...
Екатерина - вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 13:44. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot