6-НДФЛ

[Вес`на]

barmaley, крутой профи, зря вы так

[barmaley]

Сообщение от Alex2052

Ну, это Вы нагнетаете... А я то пытаюсь у профи проконсультироваться по вполне конкретному вопросу.

Сомневаетесь в моей компетентности? Ну-ну.
Попробуйте сформировать отчет за первый квартал и проверьте выполнение контрольных соотношений 1.3 и 1.5. (И это я еще молчу про второй...)

[Alex2052]

Сообщение от barmaley

Сомневаетесь в моей компетентности? Ну-ну.
Попробуйте сформировать отчет за первый квартал и проверьте выполнение контрольных соотношений 1.3 и 1.5. (И это я еще молчу про второй...)

Контрольные соотношения 1.3 и 1.5 это конечно круто! Но, к сожалению никто не смог мне ответить на конкретный простой вопрос:
"Знатоки, пожалуйста поясните! Мы выдаем сотрудникам зарплату и отпускные наличными через кассу. Как заполнять дату стр.110 фактический день выплаты зарплаты и удержания НДФЛ? Это дата выдачи по зарплатной ведомости и расходного кассового ордера или дата получения организацией наличных на зарплату в банке (по банковской выписке)? Мы выдаем зарплату в течении 3 рабочих дней. Дата РКО обычно на 3 дня позже даты получения денег в банке.

[MarinaAnna]

Сообщение от barmaley

1.3 и 1.5.

А где находятся 1.3 и 1.5 ? У меня программа говорит что соотношение выполнено.
Правда, в строке 070 пишет на 31 марта сумма налога удержанная, что соответствует НДФЛ удержанный при начислении, но в строке 080 пишет сумму неудержанного налога, я ведь ее за март еще не перечисляла, потому что за март зарплату еще не выплачивала.
При проверки соотношения программа говорит, что соотношение выполнено, убираю цифры в строке 080, тоже проверка говорит, что соотношение выполнено.

[MarinaAnna]

Сообщение от Alex2052

дата получения организацией наличных на зарплату в банке (по банковской выписке)?

Ну при чем здесь дата получения наличных на зарплату в банке ? Это раньше перед банком нужно было отчитаться, почему деньги полученные на зарплату не выданы в течение 3 дней.
Выписка здесь совершенно не при чем, в отчете фигурирует дата выплаты т.е. РКО и ведомости. Даже если вы зарплату выдаете в течение 3 дней, кассир выдал деньги по РКО на выплату зарплаты 1 числа, в ведомости тоже фигурируют данные РКО от 1 числа, вот этот день и считается днем выплаты дохода. Этим же днем и удержание НДФЛ происходит.

[barmaley]

MarinaAnna, строка 080 тут ни при чем.
Соотношение 1.3 говорит, что (строка 020 - строка 030) * ставка_налога <= строка 040.
В него, теоретически можно попасть, но вот реально...
Простой пример: 3 человека заработали по 10 рублей каждый.
Налог с каждого из них = 10 * 0.13 = 1.3
Округляем до рублей и получаем 1 рубль с человека, т.е. всего 3 рубля, которые отразим в строке 040 (сумма исчисленного налога).
Теперь проверим контрольное соотношение:
строка 020 = 30 рублей (сумма дохода)
строка 030 = 0 рублей (для простоты примера будем считать, что вычетов нет)
(строка 020 - строка 030) * 0.13 = 30 * 0.13 = 3.9, т.е. 4 рубля, что определенно больше значения, которое мы указали в строке 040.

Теоретически может оказаться, что ваша программа вычисляет значение строки 040 от базы, указанной в строке 020, но в этом случае не выполнятся междокументные соотношения между 6-НДФЛ за год и 2-НДФЛ.

Что же до соотношения 1.5, то оно говорит, что сумма строк 140 должна быть равна строке 070. Во втором квартале это соотношение не сможет выполниться, т.к. по последним разъяснениям ФНС второй раздел формируется за последние 3 месяца отчетного периода, а первый раздел - с начала года.

[MarinaAnna]

Сообщение от barmaley

что сумма строк 140 должна быть равна строке 070.

У меня так и есть. Т.е. сумма строк 140 равняется строке 070.

Сообщение от barmaley

В него, теоретически можно попасть, но вот реально...

За 1 квартал я в него попадаю. Все посчиталось правильно. Получается, что соотношение выполнено.
Мне только не понятно, почему в разделе 2 , программа автоматически в строках 100 проставляет дату удержания налога за январь 31.01, за февраль 29.02, а вот в первой строке по идее должна быть 31 декабря, а у меня поставила 01.12, зарплату за декабрь я выплачивала уже в январе, дату фактического получения дохода поставила правильную, а вот по какой причине за декабрь она поставила 1 декабря, когда зарплату я начисляла 31 декабря. Я, конечно, могу руками это поправить, но хочется, чтобы программа заполнила.
Посмотрю еще, как она мне заполнит когда я в апреле зарплату выплачу.

[Alex2052]

barmaley Вы совершенно правильно подняли проблему связанную с округлением до целых рублей (кстати, и до целых копеек то же). Известно, что в общем случае сумма чисел после округления не равна сумме округленных чисел. Если есть желание можно, например, почитать здесь http://www.interface.ru/home.asp?artId=19535

[Вес`на]

Сообщение от MarinaAnna

арплату за декабрь я выплачивала уже в январе

MarinaAnna, зарплату за декабрь, выплаченную в январе в этом отчете мы не отражаем - вообще. Только выплаты начиная с зП за январь

[Среда]

Сообщение от Alex2052

Известно, что в общем случае сумма чисел после округления не равна сумме округленных чисел.

К сожалению в ИФНС об этом не знают...

[MarinaAnna]

Сообщение от Вес`на

зарплату за декабрь, выплаченную в январе в этом отчете мы не отражаем - вообще. Только выплаты начиная с зП за январь

Ну видимо рано ее заполнила, поэтому и отразилась, надеюсь на это, посмотрю как она заполнится в апреле.

[barmaley]

Сообщение от Среда К сожалению в ИФНС об этом не знают... И не только в ИФНС.

[barmaley]

Сообщение от MarinaAnna

За 1 квартал я в него попадаю.

Среди моих клиентов преимущественно организации с тысячами сотрудников. Им везет гораздо меньше, увы

[MarinaAnna]

Сообщение от MarinaAnna

Ну видимо рано ее заполнила, поэтому и отразилась, надеюсь на это, посмотрю как она заполнится в апреле.

В общем-то надеяться не на что, ведь зарплата за март начислена у меня, и за март сумма в строку 100 автоматически не попадает. Получается, что нужно руками заполнять раздел 2, т.е. убирать декабрь выплаченный в январе.
В общем раздел 2 вообще заполняет автоматически некорректно, налог только правильно отражает, который был удержан, а сумма фактического получения дохода, вообще непонятно откуда взятая, и так ее крутила и так, ну никак не могу понять, что это за сумма там фигурирует.
В общем пришла к выводу, что 1С еще не настроила механизм автоматического заполнения полностью и правильно.

[MarinaAnna]

Сообщение от barmaley

с тысячами сотрудников. Им везет гораздо меньше, увы

Это да, здесь попробуй разберись, да еще когда зарплата начисляется н-р с копейками и НДФЛ с округлением.

[barmaley]

Сообщение от MarinaAnna

зарплата начисляется н-р с копейками

Тут обычно не з/п с копейками, а расчеты по среднему

[barmaley]

Сообщение от MarinaAnna

В общем-то надеяться не на что, ведь зарплата за март начислена у меня, и за март сумма в строку 100 автоматически не попадает. Получается, что нужно руками заполнять раздел 2, т.е. убирать декабрь выплаченный в январе.
В общем раздел 2 вообще заполняет автоматически некорректно, налог только правильно отражает, который был удержан, а сумма фактического получения дохода, вообще непонятно откуда взятая, и так ее крутила и так, ну никак не могу понять, что это за сумма там фигурирует.
В общем пришла к выводу, что 1С еще не настроила механизм автоматического заполнения полностью и правильно.

1С следует разъяснениям, в соответствии с которыми раздел 2 заполняется по дате удержания НДФЛ, а не по дате фактического получения дохода, по которым мартовская з/п, выплаченная в апреле, попадет в раздел 2 второго квартала. Как в этом случае поступать с декабрьской з/п, выплаченной в январе, и как при этом выполнятся соотношения между 6- и 2-НДФЛ - большой вопрос.

Хотя, как мне кажется, он больше заботит нас, чем ФНС

[Anna1750]

Добрый день.
Вчера была на семинаре в налоговой, по поводу заполнения 6-НДФЛ сказали, что в согласно письму № БС-4-11/3058@ от 25.02.2016, з/пл декабря, выплаченная в январе(при заполнении 6-НДФЛ за 1 квартал 2016года) не попадает в 1 раздел, но попадает во 2 раздел расчета.
А зарплата марта, которая выплачена в апреле будет отражена в 1 разделе, но её не будет во 2.

[barmaley]

Сообщение от Anna1750

согласно письму № БС-4-11/3058@ от 25.02.2016, з/пл декабря, выплаченная в январе(при заполнении 6-НДФЛ за 1 квартал 2016года) не попадает в 1 раздел, но попадает во 2 раздел расчета.
А зарплата марта, которая выплачена в апреле будет отражена в 1 разделе, но её не будет во 2.

Было такое письмо. Однако, как я писал выше

Сообщение от barmaley

как при этом выполнятся соотношения между 6- и 2-НДФЛ - большой вопрос

[Вес`на]

Сообщение от Anna1750

з/пл декабря, выплаченная в январе(при заполнении 6-НДФЛ за 1 квартал 2016года) не попадает в 1 раздел, но попадает во 2 раздел расчета.

тоже было, что декабрь не отражается в этом расчете, он учтен в 2-НДФЛ за 2015г