Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Общая система налогообложения (ОСНО)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 05.03.2016, 20:31   #21
Бух, просто бух
 
Аватар для ptihka
 
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 28,622
Спасибо: 1,924
По умолчанию Re: Сальдо с 2012 года по 94 счету

Цитата:
Сообщение от MARIN) Посмотреть сообщение
...они же не просто подали в ОБЭП, значит оплата прошла, а поставки не было
Так и я про тож, что не были поставлены материалы.
Цитата:
Сообщение от MARIN) Посмотреть сообщение
...по твоей логике, дебиторской на 60 не может быть, потому что ее закрыли кредитовым оборотом
По моей "логике", а точнее вымыслам/домыслам/предположениям и закрыли кредитовый оборот проводкой Дт 94 Кт 60, но исходя по каким таким документам не ясно. А логика даже и не моя. Сейчас эту ситуацию нужно исправлять. Я свой вариант (может и не правильный) написала. Если предложат что-то еще с удовольствием почитаю и поучусь.

Последний раз редактировалось ptihka; 05.03.2016 в 20:33.
ptihka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 07.03.2016, 16:40   #22
Главбух
 
Аватар для MARIN)
 
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
По умолчанию Re: Сальдо с 2012 года по 94 счету

Цитата:
Сообщение от ptihka Посмотреть сообщение
Сейчас эту ситуацию нужно исправлять. Я свой вариант (может и не правильный) написала. Если предложат что-то еще с удовольствием почитаю и поучусь.
ты бы еще вот такой смайлик добавила
Цитата:
Сообщение от ptihka Посмотреть сообщение
Дт94 Кт60 отражена была недостача (это моё предположение, догадка),
я тебе на это ответила
Цитата:
Сообщение от MARIN) Посмотреть сообщение
могли провести накладную, думаешь мало таких случаев, если доки попали в бухгалтерию и бух просто автоматом принял к учету, а потом выяснилось, что поставки не было,
потому что
Цитата:
Сообщение от Баскова Посмотреть сообщение
Материалы были признаны недостачей.Списание не будет являться доходом?НДС не надо восстанавливать при этом?
ptihka если вопрос про НДС возник, значит материалы оприходованы (пусть ошибочно) и НДС принят к вычету
Цитата:
Сообщение от ptihka Посмотреть сообщение
Если сторнировать сумму по сч. 94, то сальдо будет по сч. 60, как предоплата, которую ООО перечислило, а материалов так и не получило.
если уж сторнировать, то проводка сначала будет дт 94 кт. 10
Цитата:
Сообщение от ptihka Посмотреть сообщение
НО сумма будет с минусом.
а уже потом сторнировать поступление ТМЦ и тогда придется НДС восстановить, и только после этого провести списание долга как ты предложила
Цитата:
Сообщение от ptihka Посмотреть сообщение
У вас дебиторская задолженность с истекшим сроком исковой давности, нужно списать, если не формировали резерв по сомн.долгам, то проводка:
Дт 91.02 Кт 60.
Оформите приказом руководителя и приложите акт инвентаризации.(ИНВ-17)
Цитата:
Сообщение от ptihka Посмотреть сообщение
Для расчета налогооблагаемой прибыли не учитывается."
почему это нельзя списанную дебиторскую задолженность по сроку исковой давности учесть для налога на прибыль?
можно во внереализационные расходы отнести, дебиторка появилась в 2012 году, через три года пожалуйста списывай, а за 15 год они возможно не отчитались.
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель
MARIN) вне форума   Ответить с цитированием
Старый 07.03.2016, 18:37   #23
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: Сальдо с 2012 года по 94 счету

Цитата:
Сообщение от Баскова Посмотреть сообщение
?В ОС по 94 углубляюсь-ничего не выдает.
попробуйте сформировать карточку счета за 2012 год,может быть,она покажет,каким образом появился счет 94.
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами".
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 07.03.2016, 21:26   #24
Бух, просто бух
 
Аватар для ptihka
 
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 28,622
Спасибо: 1,924
По умолчанию Re: Сальдо с 2012 года по 94 счету

Цитата:
Сообщение от MARIN) Посмотреть сообщение
ты бы еще вот такой смайлик добавила
я тебе на это ответила
А не дождёшься
Цитата:
Сообщение от MARIN) Посмотреть сообщение
почему это нельзя списанную дебиторскую задолженность по сроку исковой давности учесть для налога на прибыль?
можно во внереализационные расходы отнести...
можно конечно
ptihka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 07.03.2016, 22:18   #25
Главбух
 
Аватар для MARIN)
 
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
По умолчанию Re: Сальдо с 2012 года по 94 счету

Цитата:
Сообщение от ptihka Посмотреть сообщение
А не дождёшься
капризничаешь
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель
MARIN) вне форума   Ответить с цитированием
Старый 07.03.2016, 22:54   #26
начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 29.07.2010
Сообщений: 2,526
Спасибо: 11
По умолчанию Re: Сальдо с 2012 года по 94 счету

Материалы были оприходованы,ндс принят к вычету. После признаны недостачей.Что теперь делать?Первая проводка Д94 К10 на сумму 900...
Код HTML:
а уже потом сторнировать поступление ТМЦ и тогда придется НДС восстановить
это как сделать?
После проводка Д 91.2 К 60.
Ндс восстанавливается текущим кварталом,корректирующие по ндс не надо подавать?
Объясните,пожалуйста,как все сделать(на далекое будущее)
Сейчас нет возможности у фирмы заплатить такую сумму ндс и в ближайшее время нереально восстановить.
Значит сумму оставляю на 94 счете до лучших времен или до налоговой проверки.
Нет ли каких-нибудь вариантов,чтобы ндс не восстанавливать?Просто списать нельзя с 94 на 91.2?
Баскова вне форума   Ответить с цитированием
Старый 08.03.2016, 08:19   #27
Бух, просто бух
 
Аватар для ptihka
 
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 28,622
Спасибо: 1,924
По умолчанию Re: Сальдо с 2012 года по 94 счету

Цитата:
Сообщение от Баскова Посмотреть сообщение
Материалы были оприходованы, ндс принят к вычету. После признаны недостачей.Что теперь делать? Первая проводка Д94 К10 на сумму 900...
Код HTML:
а уже потом сторнировать поступление ТМЦ и тогда придется НДС восстановить
это как сделать?
Так и сделать, только сумму с минусом Д94 К10 на сумму -900...
Цитата:
Сообщение от Баскова Посмотреть сообщение
После проводка Д 91.2 К 60.
Верно.
Цитата:
Сообщение от Баскова Посмотреть сообщение
...Ндс восстанавливается текущим кварталом, корректирующие по ндс не надо подавать?
Объясните,пожалуйста,как все сделать(на далекое будущее)
Сейчас нет возможности у фирмы заплатить такую сумму ндс и в ближайшее время нереально восстановить.
П. 3 ст. 170 НК РФ устанавливает ограниченный перечень случаев, в которых ранее правомерно принятый налогоплательщиком к вычету "входной" НДС подлежит восстановлению. Нет официальных разъяснений по восстанавлению НДС, поэтому ООО само принимает решение восстанавливать НДС или нет. Судебная практика очень противоречива.
ptihka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 08.03.2016, 12:44   #28
начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 29.07.2010
Сообщений: 2,526
Спасибо: 11
По умолчанию Re: Сальдо с 2012 года по 94 счету

Не понимаю,как на 60 счете появится сумма 900....?

Код HTML:
поэтому ООО само принимает решение восстанавливать НДС или нет. Судебная практика очень противоречива.
а что можно не восстанавливать?
Баскова вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 08.03.2016, 14:12   #29
Бух, просто бух
 
Аватар для ptihka
 
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 28,622
Спасибо: 1,924
По умолчанию Re: Сальдо с 2012 года по 94 счету

Цитата:
Сообщение от Баскова Посмотреть сообщение
Не понимаю,как на 60 счете появится сумма 900....?
Если Д10 К60 сумма, но -900..., то так и появится.
Цитата:
Сообщение от Баскова Посмотреть сообщение
Код HTML:
поэтому ООО само принимает решение восстанавливать НДС или нет. Судебная практика очень противоречива.
а что можно не восстанавливать?
Можно на свой страх и риск
ptihka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 08.03.2016, 15:14   #30
начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 29.07.2010
Сообщений: 2,526
Спасибо: 11
По умолчанию Re: Сальдо с 2012 года по 94 счету

Значит проводки такие:
Д94 К10 (-900000)
Д10 К60 (-900000)
Д91.2К60 900000.
Правильно?
А для восстановления НДС какие проводки и операции?
А как бы Вы поступили в моей ситуации при отсутствии денег на уплату налога? А как налоговая может узнать,что ндс не восстановлен?
Баскова вне форума   Ответить с цитированием
Старый 08.03.2016, 15:26   #31
Главбух
 
Аватар для MARIN)
 
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
По умолчанию Re: Сальдо с 2012 года по 94 счету

Цитата:
Сообщение от Баскова Посмотреть сообщение
Правильно?
проводки правильные
подумайте лучше о списании долга с 94 счета сразу, без сторнирования всех проводок т.е. так -
дт 91.2 кт. 94 - списать долг за отсутствием виновных лиц
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель
MARIN) вне форума   Ответить с цитированием
Старый 08.03.2016, 16:43   #32
Бух, просто бух
 
Аватар для ptihka
 
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 28,622
Спасибо: 1,924
По умолчанию Re: Сальдо с 2012 года по 94 счету

Цитата:
Сообщение от Баскова Посмотреть сообщение
Значит проводки такие:
Д94 К10 (-900000)
Д10 К60 (-900000)
Д91.2К60 900000.
Правильно?
Правильно Д94 К10 -900000р., а потом возврат материалов поставщику.
ptihka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 08.03.2016, 16:46   #33
Бух, просто бух
 
Аватар для ptihka
 
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 28,622
Спасибо: 1,924
По умолчанию Re: Сальдо с 2012 года по 94 счету

Цитата:
Сообщение от MARIN) Посмотреть сообщение
проводки правильные
подумайте лучше о списании долга с 94 счета сразу, без сторнирования всех проводок т.е. так -
дт 91.2 кт. 94 - списать долг за отсутствием виновных лиц
Марина права, т.к. виновных на самом деле уже нет. Тоже вариант
Цитата:
Сообщение от Баскова Посмотреть сообщение
...А как бы Вы поступили в моей ситуации при отсутствии денег на уплату налога?
Я всегда прорабатываю варианты, потом иду "на ковер", всё излагаю боссу, а он принимает решение, т.к. ответственность вся на нем.

Последний раз редактировалось ptihka; 08.03.2016 в 16:52.
ptihka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 08.03.2016, 17:06   #34
Главбух
 
Аватар для MARIN)
 
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
По умолчанию Re: Сальдо с 2012 года по 94 счету

Цитата:
Сообщение от ptihka Посмотреть сообщение
всё излагаю боссу, а он принимает решение, т.к. ответственность вся на нем.
мудрое решение
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель
MARIN) вне форума   Ответить с цитированием
Старый 08.03.2016, 17:08   #35
Бух, просто бух
 
Аватар для ptihka
 
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 28,622
Спасибо: 1,924
По умолчанию Re: Сальдо с 2012 года по 94 счету

MARIN), я тут ни при чем и правила не мои
ptihka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 08.03.2016, 17:27   #36
Главбух
 
Аватар для MARIN)
 
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
По умолчанию Re: Сальдо с 2012 года по 94 счету

Цитата:
Сообщение от ptihka Посмотреть сообщение
я тут ни при чем и правила не мои
ты с него письменное распоряжение берешь для сомнительных операций?
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель
MARIN) вне форума   Ответить с цитированием
Старый 08.03.2016, 17:31   #37
Бух, просто бух
 
Аватар для ptihka
 
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 28,622
Спасибо: 1,924
По умолчанию Re: Сальдо с 2012 года по 94 счету

Цитата:
Сообщение от MARIN) Посмотреть сообщение
ты с него письменное распоряжение берешь для сомнительных операций?
Да разве ж какой-нибудь из боссов даст письменное-то? Ежли только под пистолетом Зато потом не делает удивленных глаз Как вариант, что был предупрежден, можно по электронной почте отправить, а потом распечатать при необходимости Но это в крайнем случае...
ptihka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 08.03.2016, 17:43   #38
Главбух
 
Аватар для MARIN)
 
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
По умолчанию Re: Сальдо с 2012 года по 94 счету

Цитата:
Сообщение от ptihka Посмотреть сообщение
Как вариант, что был предупрежден, можно по электронной почте отправить, а потом распечатать при необходимости
у нас в организации одна почта для всех отделов, а дир даже не умеет пользоваться этим
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель
MARIN) вне форума   Ответить с цитированием

Старый 08.03.2016, 17:55   #39
Бух, просто бух
 
Аватар для ptihka
 
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 28,622
Спасибо: 1,924
По умолчанию Re: Сальдо с 2012 года по 94 счету

MARIN), у меня все директора в этом плане продвинутые. Кроме того, сами просят отправить по почте, чтобы не запамятовать, еще пользуемся скайпом, аськой (чтобы не ходить с одного этажа на другой), ватсапом.
ptihka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 08.03.2016, 18:02   #40
Главбух
 
Аватар для MARIN)
 
Регистрация: 06.08.2008
Сообщений: 10,361
Спасибо: 286
По умолчанию Re: Сальдо с 2012 года по 94 счету

ptihka, нашему директору уже далеко за 60, пользуется только телефоном, может и планшет включить, но ему всю инфу надо найти и показать.
__________________
"У вас не будет второго шанса произвести первое впечатление" Коко Шанель
MARIN) вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 01:50. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot