Закрыть счета

[МаргаритаНиколаевна]

Помогите пожалуйста закрыть счета

Не закрываются счета
20 (Д)
26 (Д)
90 (К)
91 (Д)
97 (Д)
99 (К)

Куда их списать правильно? Подскажите проводки

[Larky]

Вы имеете ввиду не закрываются автоматически в программе?

[МаргаритаНиколаевна]

Сообщение от Larky

Вы имеете ввиду не закрываются автоматически в программе?

Программы у меня пока нет, это я распечатала ОСВ за 2009 год, и вот эти счета висят. Мне бы сказать куда эти суммы перекинуть и что закрыть.

[Larky]

По счетам 90 и 91 свернутое сальдо равно нулю?

[МаргаритаНиколаевна]

Сообщение от Larky

По счетам 90 и 91 свернутое сальдо равно нулю?

Нет остатки по Д

[Larky]

А какие субсчета к 90 и 91 открыты?

[МаргаритаНиколаевна]

Сообщение от Larky

А какие субсчета к 90 и 91 открыты?

90.1
90.1.2
90.2
90.2.2
90.8.2
90.9

91.1
91.2
91.9

[Larky]

А названия субсчетов 90.1.2 90.2.2 90.8.2? Остальные, надеюсь, стандартные, рекомендованные планом счетов?

[nohkan]

А у меня вот такой вопрос можно ли сразу списать услуги банка (УСН 6%) проводкой Дт99.01 Кт91.02(прочие расходы) Или необходимо сначало Дт26 Кт91.02 ?

[Larky]

Сообщение от nohkan

можно ли сразу списать услуги банка (УСН 6%) проводкой Дт99.01 Кт91.02(прочие расходы)

Услуги банка списываются на расходы проводкой Дт91.2-Кт51... А на 99 они попадут при закрытии 91 в сумме проводки Дт(Кт)99-Кт(Дт) 91.9...