расчет НДС

[vfhbyfr]

Просвятите, пожалуйста, Сумма по книге продаж НДС должна совпадать с какой-то суммой по счету(?) ДТ или КТ оборотно-сальдовой?

[Аланда]

Сообщение от vfhbyfr

Сумма по книге продаж НДС должна совпадать с какой-то суммой по

по кредиту счета 68,2,Если сделаете анализ счета 68.2 по субконто,то увидите,что сумма по книге продаж складывается из сумм по реализации (д90-к68,2) и сумм с полученных авансов (д76Ав-к68.2).
Сумма НДС по книге покупок отражается по Д68.2 и тоже складывается из двух сумм-по покупкам (д68.2-к 19,3) и с сумм реализованных авансов от покупателей(д68.2-к76.АВ).

[vfhbyfr]

а дебет 62? не должен совпадать с 4-й колонкой книги продаж

[Аланда]

Сообщение от vfhbyfr

а дебет 62? не должен совпадать с 4-й колонкой книги продаж

Скорее с кредитом 62,там и авансы и реализация

[Аланда]

vfhbyfr, вы проверьте остатки по авансам от покупателей на конец квартала и остаток по счету 76АВ,если,конечно вы выписывали счета-фактуры на поступившие авансы.

[vfhbyfr]

у меня нет ниаких авансов

[vfhbyfr]

по кредиту 62 стоят оплаты....при чем здесь это?

[vfhbyfr]

по ДТ как раз идет проводка 90-62, т.е. акт выполненных услуг???

[Аланда]

,

Сообщение от vfhbyfr

у меня нет ниаких авансов

тогда дебет 62

[vfhbyfr]

а в книге покупок 4-я колонка должна совпадать с сальдо по счету 60 КТ?