Как принять деньги от физ.лица ???

[b-oks]

Фирма "АС" имеет в собственности нежилое помещение. Наша организация (на УСНО "Д-Р") заключает с собственником агентский договор на 5 лет, в котором оговорено, что мы осуществляем поиск арендаторов и собираем ежемесячно арендную плату. Все арендаторы - юр.лица, которые оплачивают аренду по безналу на наш р/с. В дальнейшем эти полученные суммы мы перечисляем собственнику за вычетом агентского вознаграждения в размере 5%. Соответственно, в доход в налоговом учете у нас берутся только эти 5%.
На днях нами был заключен договор аренды с физ.лицом (не ИП). У него нет р/с и он собирается оплатить нам наличными в кассу. ККМ у нас есть. НО ВОТ ВОПРОС! Как всё отразить в налоговом учете, если мы выбиваем чек на всю сумму аренды, к примеру 100 руб., из них 5 руб. наше вознаграждение, а 95 руб. перечислим собственнику. Наших-то денег всего 5 руб., а не все 100.

[b-oks]

Неужели никто так ничего и не посоветует??? Что же, даже наши модераторы молчат?

[Орхидея]

Вы же доход отражаете не на 50 счете, а на 90.
Поэтому вы по кассе делаете проводку Д50 К62(76) 100 руб.
А далее Д62(76) К90 5руб

[Орхидея]

Д 76(60) К 51 95руб. вы перечисляете уже по агентскому договору

[b-oks]

Точно же! Всё оказалось намного проще. А я то что-то с дуру в дебри совсем полезла. ОГРОМНОЕ СПАСИБО за то, что вернули мозги на место.