Форум: Отложенные налоговые активы и декларация по налогу на прибыль. Форум Главбух

Na_ta · 21.04.2011, 11:27

Подскажите, у нас ОСНО. За 1 квартал убыток, на счете 09 остаток.Этот остаток есть в бухгалтерском балансе и Ф-2.А должен ли он отражаться в декларации по налогу на прибыль?

Gazizov · 21.04.2011, 12:01

нет не должен

Na_ta · 21.04.2011, 13:06

Понятно, спасибо.

Boginya · 22.03.2012, 15:31

Добрый день
За 2011 год в Ф2 убыток 219000, в бух. Балансе отложенные налоговые активы 44000, убыток 176000. Я так понимаю, что ОНА не показываются в Ф2?
В оборотке висит по Д.09 44000, по Д.84 176000
Нюанс в том, что в налоговую декл по прибыли сдали нулевку.
Вопрос: что мне делать со счетом 09. И как эти суммы отражать в 1-м квартале?

21.04.2011, 11:27	#1
Na_ta статус: бухгалтер Регистрация: 23.09.2010 Сообщений: 90 Спасибо: 0	Отложенные налоговые активы и декларация по налогу на прибыль. Подскажите, у нас ОСНО. За 1 квартал убыток, на счете 09 остаток.Этот остаток есть в бухгалтерском балансе и Ф-2.А должен ли он отражаться в декларации по налогу на прибыль?

21.04.2011, 12:01	#2
Gazizov quo Регистрация: 26.10.2010 Возраст: 46 Сообщений: 734 Спасибо: 4	Re: Отложенные налоговые активы и декларация по налогу на прибыль. нет не должен

21.04.2011, 13:06	#3
Na_ta статус: бухгалтер Регистрация: 23.09.2010 Сообщений: 90 Спасибо: 0	Re: Отложенные налоговые активы и декларация по налогу на прибыль. Понятно, спасибо.

22.03.2012, 15:31	#4
Boginya статус: старший бухгалтер Регистрация: 18.03.2012 Сообщений: 123 Спасибо: 0	Re: Отложенные налоговые активы и декларация по налогу на прибыль. Добрый день За 2011 год в Ф2 убыток 219000, в бух. Балансе отложенные налоговые активы 44000, убыток 176000. Я так понимаю, что ОНА не показываются в Ф2? В оборотке висит по Д.09 44000, по Д.84 176000 Нюанс в том, что в налоговую декл по прибыли сдали нулевку. Вопрос: что мне делать со счетом 09. И как эти суммы отражать в 1-м квартале?