НДС с авансов

[Entry]

"При наличии таких условий в договоре", имеется в виду, что нет права на вычет НДС, если договором авансы не предусмотрены.

[АннаН]

Entry, у нас предусмотрены. Это аренда, она авансовая всегда.
Ну в общем я поняла, вряд ли налоговая на меня обидится, если я восстановлю больше ))

[Entry]

Не обидится точно, но зачем это делать. Это же больше налога в бюджет. Прикольно конечно, надо будет еще раз посмотреть в базе.

[Вес`на]

Сообщение от Entry

"При наличии таких условий в договоре", имеется в виду

не совсем. И существуют судебные решения не в пользу налогоплательщика

Сообщение от АннаН

Это аренда, она авансовая всегда.

ну это вообще чума, 11 месяцев восстанавливать будешь? Я НДС с аванса за аренду вообще никогда в зачет не принимаю

[Entry]

Вес`на, судебные решения о чем, что надо восстановить всю сумму аванса, даже если зачет на 1 руб из 100р или что можно к вычету, если не прописано в договоре?

[АннаН]

Вес`на, мне надо было очень в прошлом квартале принять. иначе к уплате было много

[Вес`на]

Сообщение от Entry

Вес`на, судебные решения о чем, что надо восстановить всю сумму аванса, даже если зачет на 1 руб из 100р или что можно к вычету, если не прописано в договоре?

договоры с условиями зачета аванса. Например аванс по договору 70%, но условиями предусмотрена поэтапное выполнение работ . Тогда эти 70% восстанавливаться будут частями в сумме выполнения этапов. И даже по этапам можно предусмотреть договором сумму зачета авансов. У меня есть такие договоры

[Вес`на]

Сообщение от Entry

При наличии таких условий в договоре", имеется в виду, что нет права на вычет НДС, если договором авансы не предусмотрены.

если договором не предусмотрены авансы, то о каком восстановлении может идти речь? Тут и вычета-то нет

[Среда]

Сообщение от Вес`на

подлежат восстановлению в размере налога, принятого налогоплательщиком к вычету по приобретенным им товарам

вроде по русски написано:
восстановление в размере того, что принято к вычету при приобретении... (а не при авансе)

Сообщение от Entry

Что-то странное, оплатили аванс 118р, НДС 18р. Получили акт 59р, НДС 9р. Восстановлен будет НДС 9р, а не 18р.

Согласна полностью. И ни разу не видела в 1С обратного.
Приобрели на 9р. НДС - это принимаем к вычету и эту же сумму ранее принятого аванса восстанавливаем.

[АннаН]

Среда, странно, обращусь в поддержку тогда. Потому что 100% все перепроверила, все проведено правильно. Аванс продолжает висеть, а НДС полностью восстанавливается 1с

[Вес`на]

Сообщение от Среда

вроде по русски написано:
восстановление в размере того, что принято к вычету при приобретении...

а дочитать это "по-русски написанное" не судьба? Не выдергивать то что укладывается в собственное понимание?

Вобще восстанавливайте как хотите, мне все равно. Это ваш учет, а не мой

[Среда]

Сообщение от Вес`на

а дочитать

дочитано
не вижу противоречий

На основании какого документа я могу восстановить 18р. НДС с аванса, если у меня накладная на 9р. НДС?

[АннаН]

Среда, кстати на ИТС 1с тоже написано, что частичное восстановление ндс должно быть, видимо у меня ошибка в 1с
Но все-таки вопрос, а имею я право восстановить все? т.к. у меня часть этого аванса это депозит и будет висеть до скончания веков
я б восстановила и забыла. Я бы и не принимала, но очень надо было

[Entry]

Должно быть частичное восстановление на сумму зачета. Про другое не могу сказать, потому что такого не знаю просто.
В строительстве есть особенности. Там аванс 40% от суммы контракта, например, потом он по этапам еще зачитывается по 20% от этой суммы и доплата и там уже своя песня и с НДС.
А в обычном учете ничего такого нет.
В 1С проверять надо документы расчетов, может там сальдо разошлись, а итого по договору ноль.

Развернуть для просмотра

пп. 3 п. 3 ст. 170, п. 1 ст. 172 Налогового кодекса РФ, письма Минфина России № 03-07-11/10152 от 22 февраля 2017 г., № 03-07-11/279 от 1 июля 2010 г., № 03-07-11/20 от 28 января 2009 г.

[свернуть]

[АннаН]

Entry, точно в 1с ничего не разошлось. Я это первым делом проверила, все четко. Поэтому я и начала спрашивать, думаю может я чего не знаю и так должно быть.

[Entry]

АннаН, это необычно. Посмотрю в базах, где уже были зачеты и сделаю пример в последнем релизе. Может там чего, а может конечно так задумано .
А тех поддержка ничего не ответила?

[Entry]

Проверила 2кв, был частичный завет выданного ранее аванса, ФЗКП ставит НДС по зачету - заполняла, перезаполняла несколько раз. Если найдется причина, то поделитесь. Интересно, в чем загвоздка в 1С.

[Школьница]

Всем доброе время суток! Подскажите, пожалуйста, как правильно провести НДС в 3кв, если во 2 квартале не было учтено. попросту не правильно провели во 2 кв., тоесть надо чтобы с/ф попала в книге покупок уже в 3кв., но дата с/ф прошлым кварталом! Надо просто поставить дату с/ф не по документу, а дату 3кв, чтобы в книгу покупок попало?! Или что то надо делать другое?!
Подскажите, пожалуйста!

[АннаН]

Сообщение от Школьница

Надо просто поставить дату с/ф не по документу

ни в коем случае
так она у вас не пройдет, т.к. не будет соответствовать сф поставщика
в какой программе вы работаете? если в 1с, то там нужно поставить дату получения фактическую
а номер и дата сф должны быть такими какие они есть в оригинале

[Вес`на]

Сообщение от АннаН

Но все-таки вопрос, а имею я право восстановить все?

имеешь полное право