Не списаны материалы в производство, а отчеты сданы

[mari661]

Здравствуйте, дорогие форумчане!
У учредителя две фирмы, одна из них существует с февраля, деятельность началась с марта. Выяснилось, что отгрузки от новой фйирмы велись а выпуски продукции и списание материалов в производство не производились. Объясняют тем, что не успели продать материалы со старой фирмы на новую. Теперь в Мае приносят накладные на материалы выписанные Мартом, которые должны были списываться на готовую продукцию. Я второй день на этой фирме, схватилась за голову, как же теперь это все исправлять . Отчеты то за 1 кв. сданы. Наворочали за месяц все, что только могли.
Подскажите пожалуйста форумчане как выйти с наименьшими потерями из создавшейся ситуации ведь поедет все и НДС и себестоимость. Вручную это сделать не представляю как,- очень большой объем исправлений. Ведь в бухгалтерском учете все исправления должны пройти в текущем периоде, а в налоговом в Марте.

[Nasty-K]

mari661, я бы все исправила задним числом и сдала уточненки. ведь деятельность ведется полько 2 месяца.
Если Вы работаете в 1С, то разложите все по датам и впрограмму занесите. Если будет проверка из-за сдачи уточненных расчетов, то проверять будут уточненные, старые налоргам не интересны. А бух. учет лучше поставить сразу, что-бы потом путаницы не было. В программе это сделать быстрее чем вручную.ю Если сами не можете, есть фирмы, которые этим занимаются.

[mari661]

Nasty-K, спасибо за совет. Можно ли в 1С8 сделать исправления, чтобы не поплыли бухгалтерские итоги за 1 кв?

[Nasty-K]

mari661, на счет 1С8 не знаю, у меня 1С7. Все равно итоги у вас поплывут. Я бы переделала все. Смотрите сами, вам вести эту фирму, делайте так, как вам удобнее.

[mari661]

Nasty-K, спасибо, буду думать. Уточненки придется сдавать по налогу на прибыль и НДС(т.е. по налоговому учету). А вот как исправить бух учет при таких ляпсусах????

[Nasty-K]

mari661, а чего там особо может съехать? Материалы примите - отдадите в производство, сделаете выпуск, его реализуете. Съедут 60,62- поправите 2 кв.
Может я и не права, но налорги смотрят в основном налоговый учет, бухгалтерски йпостепенно поправите 2 кварталом.

[mari661]

Сообщение от Nasty-K

, а чего там особо может съехать? Материалы примите - отдадите в производство, сделаете выпуск, его реализуете. Съедут 60,62- поправите 2 кв.

Себестоимость поедет, НДС(19,68), готовая продукция, материалы..... и может быть еще изменится.

[GALA36]

Сообщение от mari661

Себестоимость поедет, НДС(19,68), готовая продукция, материалы..... и может быть еще изменится.

В налоговом учете исправьте в 1 кв, а в бух. учете проводки во 2 кв.

[mari661]

GALA36, когда это один пропущенный документ тут понятно можно исправить бухгалтерской справкой. А если целый месяц материалы не оприходовались и не списывались. Оказывается и не только материалы и акты выполненных услуг есть не оприходованные. Даже не знаю с чего начать....

[GALA36]

Сообщение от mari661

GALA36, когда это один пропущенный документ тут понятно можно исправить бухгалтерской справкой. А если целый месяц материалы не оприходовались и не списывались. Оказывается и не только материалы и акты выполненных услуг есть не оприходованные. Даже не знаю с чего начать....

Mari661, смотрите если налог за 1 кв. с учетом перерасчета будет к уплате, то лучше сдать уточненки, если пострадала затратная часть и только себестоимость увеличивается, можно сослаться на то, что получены документы с опозданием и к зачету поставить в квартале получения док., т.е. во 2 кв, а списать мат. в произв-во, вы вообще можете когда угодно. Выбирайте.

[mari661]

Сообщение от GALA36

если пострадала затратная часть и только себестоимость увеличивается, можно сослаться на то, что получены документы с опозданием и к зачету поставить в квартале получения док., т.е. во 2 кв,

Я полагаю, что пострадала именно затратная часть. НДС я к зачету приму во 2 кв, а как с налогом на прибыль я не очень поняла вашу мысль.

[mari661]

Сообщение от GALA36

, а списать мат. в произв-во, вы вообще можете когда угодно. Выбирайте.

Если материалы списать в производство во 2 кв. из чего же мы тогда продукцию выпускали в 1 кв.
Втом случае, когда материалы поступают без документов их все равно приходуют по акту.
Да и по налоговому учету все должно фиксироваться в том периоде когда происходила хозяйственная операция, а не тогда, когда заблагорассудится. Разве не так?

[GALA36]

Сообщение от mari661

Если материалы списать в производство во 2 кв. из чего же мы тогда продукцию выпускали в 1 кв.
Втом случае, когда материалы поступают без документов их все равно приходуют по акту.
Да и по налоговому учету все должно фиксироваться в том периоде когда происходила хозяйственная операция, а не тогда, когда заблагорассудится. Разве не так?

Если у вас производство- это другое дело, просто как тогда у вас на красное не полезло или процесс сам шел без прихода и расхода, а продукция из производства сама выходила Полный бардак, придется разгребать

[mari661]

GALA36, в том то и дело, что производство. с 05 мая взяла эту фирму, а они до сих пор из закромов выгребают документы за март. Не найдеш никаких концов! Такого бардака я еще не видала.