Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Налоги и сборы > Налог на прибыль


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 03.02.2014, 21:39   #1
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 03.02.2014
Сообщений: 6
Спасибо: 0
По умолчанию Ошибка в декларации по налогу на прибыль в авансах!

Всем привет! У меня ошибка в декларации по налогу на прибыль. В 2012 году организация оплачивала авансы по налогу на прибыли . в декларации по налогу на прибыль за первый квартал я показываю авансы начисленные на первый квартал 2013 , а в полугодие я плюсую авансы которые получились в первом квартале + начисленный налог за первый квартал и это ведет к тому что получается налог к уменьшению, а если ставить налог по правильному то к доплате. У меня переплата по налогам . Что за это будет???? подскажите пожалуйста!!!!!! Уточненки я уже сдала.
ganna73 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 03.02.2014, 23:11   #2
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Ошибка в декларации по налогу на прибыль в авансах!

Декларация заполняется по методу начисления в т.ч и в части авансов.
Если имеются в виду квартальные авансы, в декларации так:
1кв только налог
2кв налог нарастающим итогом за 6мес и в части аванса показываем налог начисленный за 1кв из декларации за 1кв
3кв налог нарастающим итогом за 9мес и в части аванса показываем налог начисленный за 6мес из декларации за 2кв
4кв налог нарастающим итогом за 12мес и в части аванса показываем налог начисленный за 9мес из декларации за 3кв

Если в середине года налог был больше, чем получился по результатам года и в результате возникла переплата, то ничего страшного нет. Ее можно зачесть в счет будущих периодов. В идеале написать письмо в ИФНС с такой просьбой. Главное, чтобы не было убытка.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
*Ленчик* (04.02.2014)
Старый 03.02.2014, 23:17   #3
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 03.02.2014
Сообщений: 6
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Ошибка в декларации по налогу на прибыль в авансах!

Я так и делала, но только за полугодие я сделала аванс с 9 месяцев на первый квартал который +налог первого квартала. Мне из ифнс позвонили попросили сдать уточненки. я сдала но у меня если как я считала была сумма к уменьшению а сейчас получилась доплата. но по налогу у меня переплата. Мне за это ничего не будет?
ganna73 вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 03.02.2014, 23:23   #4
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Ошибка в декларации по налогу на прибыль в авансах!

Если все сделали правильно в уточненных декларациях и эти данные совпадают с вашим учетом, то ничего не будет. Эти суммы переплаты зачтутся в счет будуших периодов.
Для большего спокойствия может заказать сверку или в электронном виде, если есть ИОН Он-лайн или на бумажном носителе в ИФНС.

Не совсем понятно, что имеется в виду "аванс с 9 месяцев на первый квартал который +налог первого квартала" про аванс 1го квартала и налог 1го квартала.
У вас авансы ежемесячные или квартальные?
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
*Ленчик* (04.02.2014)
Старый 03.02.2014, 23:28   #5
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 03.02.2014
Сообщений: 6
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Ошибка в декларации по налогу на прибыль в авансах!

ежемесячные платили в прошлом году так как вновь созданная организация. я взяла сумму авансов за 9 месяцев и прибавили налог на первый квартал в декларации за полугодие.
ganna73 вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход

Похожие темы
Тема Автор Раздел Ответов Последнее сообщение
Финансовая помощь от учредителя в декларации по налогу на прибыль Windriver Налог на прибыль 7 17.07.2012 20:50
Расшифровки к строкам декларации по налогу на прибыль или ЧТО ОТ КУДА БЕРЁТСЯ......? Spa Налог на прибыль 1 29.07.2011 19:26
пени в декларации по налогу на прибыль buxN Общая система налогообложения (ОСНО) 4 22.03.2011 13:30
Заполнение декларации по налогу на прибыль vfhbyfr Общая система налогообложения (ОСНО) 4 12.10.2010 08:36
Уточненные декларации по налогу на прибыль Isabel Делимся опытом 1 07.07.2010 21:55


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 02:40. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot