НДФЛ с отпуска и з/п

[Lisa-Mari]

Подскажите, у нас работает человек на 0,25 ставки. Он собирается уходить в отпуск на 7 дней в августе. Получается примерно так: 1200 руб отпускные, 3300 - зарплата за август. Есть вычет на ребенка 1400. 19 августа мне надо перечислить ему отпускные. И тут я туплю. А какую суммы отпускных надо перечислить и НДФЛ?
Туплю я вот почему:
1200+3300=4500-1400=3100х13%=403
Если я усплачу полность ему 1200 отпускных (так как вычет больше дохода), то по итогам месяц НДФЛ составит 247 руб. Значит надо отпускные полностью обложить НДФЛ (он получается 156 руб)? Тогда по итогам месяца все будет верно.
Подскажите, как же надо?

[Arhimed.]

делайте по мере появления доходов
19.08
доход отпуск 1200
вычет 1200
ндфл - 0

31.08
доход з/плата 3300
вычет 200
ндфл - 403


человек имеет право на свои льготы и вычеты при первом же появлении дохода
ну и, так сказать =от противного=: а вдруг сложится обратная ситуация и сумма з/платы начисляемая последней датой окажется меньше положенной ему вычета, тогда что, перерасчёты (их правда и так делать) и ВОЗВРАТЫ (а вот с этим - сложностей много) делать ?

Вы только там смотрите
при КАЖДОМ расчёте, ИТОГОВЫЕ суммы берутся: по доходам, вычетам, исчислениям, удержаниям

[Lisa-Mari]

А вот еще подскажите, может человек отказаться от вычета на ребенка? Просто написав заявление, что мол прошу прекратить предоставлять вычет?

[Lisa-Mari]

Сообщение от Arhimed.

делайте по мере появления доходов
19.08
доход отпуск 1200
вычет 1200
ндфл - 0

31.08
доход з/плата 3300
вычет 200
ндфл - 403

Как это в 6-НДФЛ отразить?

[Arhimed.]

Сообщение от Lisa-Mari

А вот еще подскажите, может человек отказаться от вычета на ребенка? Просто написав заявление, что мол прошу прекратить предоставлять вычет?

конечно может
1 Вычет - право, а не обязанность
2 Согласно НК вычет предоставляется по одному из мест получения дохода. Это место определяется налогоплательщиком (человеком) САМОСТОЯТЕЛЬНО.
А таких мест у него может быть 1000 и 1 и про это Вам он сообщать не обязан, да и не нужно Вам этого
А то что ОБЫЧНО применяют вычет по основному месту работы - это просто =негласное соглашение= между бухами, традиция, потому что обычные люди в большинстве воопче про эти вычеты ничего не понимают

[Arhimed.]

Сообщение от Lisa-Mari

Как это в 6-НДФЛ отразить?

вот тут пока однозначного нет

100 - 19.08 (однозначно)
110 - 19.08 или 00.00.0000
120 - 31.08 или 00.00.0000

130 - 1200 (однозначно)
140 - "0" или "-"

письма были и такие и сякие, Бондарчук в этом годе - это =аффтар жжот=
постараться бы выплатить отпуск одновременно с чьей-нить единоразовой выплатой другого чела, при котором ндфл значащим числом бы был

ну с з/платой 31.08, думаю понятно

[Джессика]

Можно ли одной платежкой уплачивать НДФЛ с отпускных и зарплаты? Я выплачиваю сотруднику аванс за сентябрь и отпускные за октябрь 30 сентября. Тогда же и перечисляю НДФЛ.

[Джессика]

Увольняется сотрудник. ему выплачивается компенсация отпуска и зарплата за отработанное время. НДФЛ тоже разными платежками надо оплачивать?

[Среда]

Сообщение от Джессика

Можно ли одной платежкой уплачивать НДФЛ с отпускных и зарплаты? Я выплачиваю сотруднику аванс за сентябрь и отпускные за октябрь 30 сентября. Тогда же и перечисляю НДФЛ.

Теперь нельзя, поскольку у них разные сроки уплаты, то говорят, что в платежке надо ставить разные периоды (где-то месяц, где-то дату) и делать разные платежки, даже если платим одновременно.

[Arhimed.]

если я плачу налог в один день, то плачу одной платёжкой
даже если этот налог от разных видов доходов, у которых разные сроки
зп, бл, отпуск, мп,.....

если мне приспичило всё сегодня то ПП - одно

блоков в отчёте на это будет несколько, как и положено

[Джессика]

Так у меня ЗИК не разделяет НДФЛ. Вручную что ли считать, чтобы разделить? Как все делают?

[Arhimed.]

Сообщение от Среда

Теперь нельзя, поскольку у них разные сроки уплаты,

где это написано, что нельзя
разные - это имелось ввиду, что разные сроки, и можно не всё сегодня платить

а если я всё в один день, то для нафига я крошить суммы буду ?
я ж для этого и делаю так, не дожидаясь конца месяца, что бы ещё раз не клепать и не обрабатывать разные платежи

[Среда]

Сообщение от Arhimed.

где это написано, что нельзя

не помню
тут где-то и муссировали уже не раз, что налорги так хотят

Сообщение от Arhimed.

разные - это имелось ввиду, что разные сроки, и можно не всё сегодня платить

ага и речь о 107 поле, что типа там надо не период, а дату срока...
я и сама пока везде МС.ХХ.ХХ ставлю... пока вроде проходит... а там хз

[Arhimed.]

Сообщение от Джессика

Так у меня ЗИК не разделяет НДФЛ.

должно как то делиться

если сегодня выплачивается зп и бл, то суммы налога от этих доходов где то нужно видеть разные
блоки в 6-МНДФЛ будут разные

а вот итоговый налог можно одной ПП уплатить сегодня - никто не запрещал

главное, что бы уплата была после удержания и до крайнего срока

[Arhimed.]

Сообщение от Среда

ага и речь о 107 поле, что типа там надо не период, а дату срока...

поговорили
поговорили, но пока всё осталось без изменений - МС.09.2016
и какой смысл сегодня полностью одинаковые ПП (по заполнению) уплачивать разными ПП ?

[Среда]

смысл как всегда в штрафах...

[Джессика]

Среда, ты в ЗИКе работаешь?

[Среда]

нет, в ЗУП

[Джессика]

В ЗУПе делится НДФЛ с разных выплат?

[Среда]

не понимаю что значит делится?
НДФЛ с отпускных я вижу в документе начисления отпуска
НДФЛ с зарплаты - в зарплате