Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 19.11.2020, 16:47   #1
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 12.03.2011
Адрес: Москва
Сообщений: 233
Спасибо: 0
По умолчанию Отличия в показателях между Справками ф.2-НДФЛ за 2019 год и Расчетом ф.6-НДФЛ за 201

Здравствуйте!Из налоговой пришло письмо о расхождении в показателях за 2019 год. Показатели следующие:
2 НДФЛ :
Доход 2409780
налог начислен 313271
налог удержен и перечислен 313271

6 ндфл :
Доход 2409780
налог начислен 313271
налог удержан 28540
налог не удержан 32731 (з\п и ндфл перечислены в январе 2020 г)

В 2 ндфл, если налог полностью оплачен на момент сдачи отчета указывается сумма удержанного полностью? В 6ндфл я не могу указать сумму удержанного налога в январе, соответственно указываю ее в разделе 1 строка 080?
mromanova вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.11.2020, 19:15   #2
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Отличия в показателях между Справками ф.2-НДФЛ за 2019 год и Расчетом ф.6-НДФЛ за

mromanova, у вас ошибка в 6-ндфл. Уберите цифру из строки 80 раздела 1 и подайте корректировку.
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
mromanova (19.11.2020)
Старый 19.11.2020, 20:44   #3
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 12.03.2011
Адрес: Москва
Сообщений: 233
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Отличия в показателях между Справками ф.2-НДФЛ за 2019 год и Расчетом ф.6-НДФЛ за

Подскажите пожалуйста, а то, что суммы удержанного налога в 6 ндфл и 2ндфл будут разными ?
mromanova вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 20.11.2020, 09:13   #4
Заслуженный флудер России
 
Аватар для Зануда отмороженный
 
Регистрация: 07.11.2008
Адрес: мой адрес Советский Союз
Сообщений: 21,158
Спасибо: 553
По умолчанию Re: Отличия в показателях между Справками ф.2-НДФЛ за 2019 год и Расчетом ф.6-НДФЛ за

будут разными...
в 6НДФЛ строка 080 заполняется только в том случае ежели вы физически не можете удержать с сотра НДФЛ... например он уволился...
__________________
ссора без секса - нервы на ветер!
Зануда отмороженный вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
mromanova (20.11.2020)
Старый 20.11.2020, 10:46   #5
учиться никогда не поздно
 
Аватар для Lem@n
 
Регистрация: 11.04.2014
Адрес: Побережье Черного моря
Сообщений: 11,664
Спасибо: 560
По умолчанию Re: Отличия в показателях между Справками ф.2-НДФЛ за 2019 год и Расчетом ф.6-НДФЛ за

Цитата:
Сообщение от mromanova Посмотреть сообщение
В 2 ндфл, если налог полностью оплачен на момент сдачи отчета указывается сумма удержанного полностью?
Да

Цитата:
В разделе 5 начисленную, но не выплаченную зарплату нужно отразить только по строкам «Общая сумма дохода», «Налоговая база», «Сумма налога исчисленная». А строки «Сумма налога удержанная» и «Сумма налога перечисленная» заполните в зависимости от того, успели выплатить зарплату до подачи справки или нет. Это связано с тем, что суммы удержанного налога отражают в том налоговом периоде, за который исчислен налог. Такие разъяснения содержатся в письмах ФНС России от 2 марта 2015 г. № БС-4-11/3283 и от 12 января 2012 г. № ЕД-4-3/74.
__________________
Лучше быть любимой врединой, чем никому не нужным совершенством

Последний раз редактировалось Lem@n; 20.11.2020 в 10:49.
Lem@n вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
mromanova (20.11.2020)
Старый 22.11.2020, 20:20   #6
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 20.02.2010
Адрес: Москва
Сообщений: 304
Спасибо: 1
По умолчанию Re: Отличия в показателях между Справками ф.2-НДФЛ за 2019 год и Расчетом ф.6-НДФЛ за

Раздел 2 в 6-НДФЛ тогда корректировать или нет?
Светлячёк вне форума   Ответить с цитированием
Старый 22.11.2020, 20:51   #7
учиться никогда не поздно
 
Аватар для Lem@n
 
Регистрация: 11.04.2014
Адрес: Побережье Черного моря
Сообщений: 11,664
Спасибо: 560
По умолчанию Re: Отличия в показателях между Справками ф.2-НДФЛ за 2019 год и Расчетом ф.6-НДФЛ за

Цитата:
Сообщение от Светлячёк Посмотреть сообщение
Раздел 2 в 6-НДФЛ тогда корректировать или нет?
Почему 2 раздел? Корректировать 080 строку в 1 разделе.
__________________
Лучше быть любимой врединой, чем никому не нужным совершенством
Lem@n вне форума   Ответить с цитированием
Старый 23.11.2020, 08:58   #8
Заслуженный флудер России
 
Аватар для Зануда отмороженный
 
Регистрация: 07.11.2008
Адрес: мой адрес Советский Союз
Сообщений: 21,158
Спасибо: 553
По умолчанию Re: Отличия в показателях между Справками ф.2-НДФЛ за 2019 год и Расчетом ф.6-НДФЛ за

Цитата:
Сообщение от Светлячёк Посмотреть сообщение
Раздел 2 в 6-НДФЛ тогда корректировать или нет?
про 2 раздел вы не писали ни слова... так откель нам знать что у вас там?
пока что нашли ошибку в 1 разделе - поле 080...
__________________
ссора без секса - нервы на ветер!
Зануда отмороженный вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 02:36. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot