Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 25.02.2021, 21:25   #1
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 20.07.2011
Сообщений: 52
Спасибо: 0
По умолчанию Ошибка в декларации по УСН

Добрый день! Организация ООО, УСН 6%, финансово-хозяйственная деятельность велась и зарплата с налогами начислялась только в первом квартале. Второй,третий и четвертый квартал деятельность не велась и зарплата не выдавалась.
Сдала налоговую декларацию по УСН за 2020 год. От налоговой пришло требование доплатить налог. Полагаю допустила ошибку в разделе 2.1.1 строки 140,141,142,143 (Уменьшение налога на сумму уплаченных страховых взносов за отчетный период.)
Вопрос? строки 140,141,142,143 заполняются нарастающим итогом? Я проставила в строке 140 величину взносов, уменьшающих налог наполовину
(4051 руб.) т.к. в 1-м квартале налоги платились. А в строке 141,142,143 поставила нули., т.к. в эти периоды налоги не платились. Полагаю, что я ошиблась и во всех строках надо было указать нарастающим итогом сумму налога, принятую к зачету в 1-м квартале. Т.е. во всех строках 140-143 поставить 4051-00.
Спасибо.
Has вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.02.2021, 12:18   #2
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Ошибка в декларации по УСН

Has, декларация заполняется начисленными суммами, нарастающим итогом, независимо от уплаты/неуплаты авансов. Если в 1кв. было начисление, то далее никак не могут быть нули. И доход и налог за полугодие, 9мес и год у вас будут равны налогу за 1кв. К доплате/уменьшению за год - ноль
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 02:27. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot