Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
26.03.2008, 19:14 | #1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 23.04.2007
Сообщений: 3
Спасибо: 0
|
УБЫТОК впервые
По итогам 2007 г. убыток (т.е. база = - 35000 )
По итогам 9 месяцев была прибыль и делала проводку начисления прибыли : Дт 99,2 Кд 68,4 = 2000 ( с распределением по бюджетам) Какую проводку надоделать по итогам года, если убыток? Я думаю, что Дт 99.2 и Кт 68.4 должны обнулиться на конец года или нет? Т.е. проводка Дт 99.2 Кт 68.4 = -2000 И что делать с декларацией: нужно ли ставить 2000 налога к уменьшению? ПОДСКАЖИТЕ ПОЖАЛУЙСТА |
26.03.2008, 23:53 | #2 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 12.03.2008
Сообщений: 94
Спасибо: 0
|
Ответ: УБЫТОК впервые
Правильно думаете. Начисленные 2000 ставьте в строку 210 (с распределением по бюджетам). Оно и встанет к уменьшению и по итогам года будет 0. В БУ по Д68 останется переплата по факту.
|
27.03.2008, 11:37 | #3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 23.04.2007
Сообщений: 3
Спасибо: 0
|
Ответ: УБЫТОК впервые
Спасибо большое, уже разобралась.
Теперь думаю, что конкетно будет убытком за 2007 год в приложении 4 к листу 02: сумма по строке 100 декларации за 2007 год (-35000) или сумма нераспределенного прибыли/убытка сч.84 (т.е. за 2006 г. нераспеделенная прибыль 20000р., за 2007 . -35000р.. РАЗНИЦА -25000р.) |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
|
|
Похожие темы | ||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
После нулевой декларациии, убыток... | Buh_force | Общая система налогообложения (ОСНО) | 4 | 23.03.2008 17:43 |
Нужно убрать убыток за год | Елена37 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 2 | 20.03.2008 22:48 |
Налог на приыль Авансы начислены в 1 кв и за 1кв. получен убыток | Mich | Общая система налогообложения (ОСНО) | 8 | 26.11.2007 02:57 |
получен убыток | g.ratkovskaya | Налоги и право. Юридические вопросы. | 2 | 15.11.2007 10:34 |
впервые камералка по НДС | g.ratkovskaya | Общая система налогообложения (ОСНО) | 7 | 20.09.2007 07:22 |