Декларация по налогу на прибыль за 9 месяцев

[Natasha77]

Совсем запуталась и запутала себе мозги:
дали фирму, с авансами по прибыли раньше не сталкивалась
было заполнено:

1 квартал 2008:строка 180 - 21 331р
строка 210 - 18 041р
строка 270 - 3 290р
не заполнена строка 290
хотя авансово за 1 квартал(январь,февраль,март) платилось
4385*3=13 155р
1628,67*3=4 886р
итого 18 041р
т.е. как в 3 квартале 2007

2 квартал 2008строка 180 - 6432р
строка 210 - 21331р (я так понимаю 3290р+18041р)
строка 280,281 - 14899р
строка 290 не заполнена
авансово платилось
1742*3=5 226р
4690*3=14 070р
итого 19 296 (я так понимаю переплачено)

3-ий квартал достался мне
как его заполнить:
строка 180 - 6 969р
а дальше вопросы:
строка 210 - ???? (программа заполняет 6 432р, но мне кажется это неверным
строка 280,281 - ???
строка 290 - ???
и строка 290 во 2 квартале, т.е. насколько переплачены авансы?

всем заранее спасибо

[Бухгалтерша]

строка 210- это будет сумма уплаченных за 9 м-в авансов т.е. 18041+3290+19296=40627

авансовые платежи надо считать исходя из прибыли полученной за 3 кв. т.е строка 180 за 3 кв. минус строка 180 за 2 кв. делите на 3, получается ежемесячный авансовый платеж, но учтите переплату но налогу .

[Natasha77]

спасибо большое,
Бухгалтерша я вас правильно поняла:

т.е. аванс на 4-ый квартал, за 3-ий квартал
6969-6432=537/3=179 в месяц ФБ-48руб, ТБ-131руб

а за второй то как посчитать переплату?
6432-21331=-14899
от минусовой суммы считать по принципу 2-го квартала?

заранее спасибо!

[Natasha77]

и еще я не уверена в правильности расчета авансов на 3-ий квартал
1742*3=5 226р
4690*3=14 070р
итого 19 296.как же я эту сумму могу использовать для рассчета строки 210 в 3-ем квартале.

я же эти суммы не начисляю, а уплачиваю, т.к. данная контора не обязана платить ежемесячные платежи, просто попала на них из-за реализации больше чем 3 млн за 4 квартала.

или я опять себя запутала?

[Бухгалтерша]

Natasha77, а вы вручную считаете декларацию? там же все автоматом заполняется.

т.е. аванс на 4-ый квартал, за 3-ий квартал
6969-6432=537/3=179 в месяц ФБ-48руб, ТБ-131руб

со 179 руб согласна.

а за второй то как посчитать переплату?
6432-21331=-14899


зачем вам трогать переплату за 2-кв., она у вас учтется в строке 210.


По поводу авансов, которые должны были быть уплачены во 2-м квартале, у меня получалось что должны заплатить были 21331 за три месяца, т.е ежемесячно 7 110,

И вообще советую взять инструкцию к заполнению налога на прибыль. Может она вам поможет. А то я сейчас наговорю вам тут кучу информации)))

[Natasha77]

спасибо за ответ.
мне на этом же форуме сказали:
что если нет суммы к доплате, то и авансы считать не надо и соответственно 21331 которые уплачены как авансы не должны были платиться и соответственно тогда 21331 не попадает в 210 строку.

вот теперь сижу и мучаюсь, так как задала вопрос после прочтения инструкции.

[Олия]

Здравствуйте, первый раз зарегистрировалась на форуме....незнаю толком как пользоваться....но попробую.....прочитала инструкцию по заполнению налога на прибыль, но ответа на свой вопрос не нашла...может читаю не там где надо...подскажите, пожлст. В приложениях № 5 к листу 02, по строке 080 (начислено налогов) мы пишем сколько фактически уплачено авансовых или что планировали оплатить ещё в 1 квартале

[Veselenochka]

Сообщение от Natasha77

спасибо за ответ.
мне на этом же форуме сказали:
что если нет суммы к доплате, то и авансы считать не надо и соответственно 21331 которые уплачены как авансы не должны были платиться и соответственно тогда 21331 не попадает в 210 строку.

вот теперь сижу и мучаюсь, так как задала вопрос после прочтения инструкции.

вам не правильно сказали. сумма налога по строке 280 (даже если она =0 или минусовая) не влияет на строку 290. если только строка 290= или меньше 0, то тогда авансы не платятся.

[Veselenochka]

еще один момент. когда вы заполняете декларацию - забудьте на время про уплаченные налоги. сначала посчитайте то что получится по итогам отчетного периода, а потом будете смотреть - переплата у вас или нет.

[Veselenochka]

1 кв. строка 210= строка 290 листа 02 декларации за 9 мес предыдущего года
полугодие стр.210=стр 180 за 1 кв + строка 290 за 1 кв.
9 мес строка 210=строка 180 полугодие+290 за полугодие
стр 210 год=стр 180 9мес+стр 290 9 мес.

стр 290 1 кв= стр 180 за 1 кв.
стр 290 полугод=стр 180 полугод-строка 180 1 кв
стр 290 9 мес=строка 180 9 мес-стр 180 полугод
строки 290 в годовой декларации не заполняются

[Veselenochka]

Олия, в декларации показываете только то что начислено. без учета что оплатили а что нет.

[Natasha77]

Veselenochka cпасибо, значит компьютер.программа была совершенно права, а я с Вашей помощью поняла что это так