Ошибочно воспользовались льготой по НДФЛ

[Кабаська]

Здравствуйте! Воспользовалась поиском и не нашла аналогичной ситуации, поэтому спрашиваю что делать.:smile:
Итак, работник нанят 15 февраля 2008 года, затребовала от него справку о доходах с прошлого места работы. Он сказал, что работал там не официально, записи в трудовой нет и справки не будет. Я плачу зарплату и даю ему льготу на него 400 руб. Проходит 2 месяца и он мне приносит справку, где он за январь+15 дней февраля получил 86 тыс. руб.Я в шоке. Первый раз столкнулась с такой ситуацией. Что же мне делать и как? Т.к. отчитываемся по НДФЛ 1 раз в год вроде можно пересчитать, но как это оформить? Сама недавно работаю гл.бухом (ООО, УСНО 15%)

[angel_]

Ничего страшного не произошло. Правильно рассуждаете, пересчитайте все и взыщите с него. А что вы хотите оформить то?

[Кабаська]

То есть я просто все пересчитываю и на сумму которая не была учена при расчете нДФЛ доначисляю налог и все? Никаких документов не нужно делать дополнительно?

[angel_]

Сообщение от Кабаська

То есть я просто все пересчитываю и на сумму которая не была учена при расчете нДФЛ доначисляю налог и все? Никаких документов не нужно делать дополнительно?

Только не забудьте этот налог заплатить в бюджет

[Кабаська]

Ну, эт понятно! Спасибо!

[*Elena*]

Здравствуйте! Чтобы не засорять форум, пишу в этой теме. Работник уволился, расчет и компенсация выплачена, но с компенсации не удержали НДФЛ, подскажите, как поступить в этой ситуации? Спасибо.

Да, еще. Работнику давали льготы как по основному месту работы, так и по совместительству . Теперь придется удержать НДФЛ по совместительству, это получается довольно приличная сумма, работник же не виноват, что делать, постепенно удержать или все сразу?

[AlexVX]

Сообщение от Кабаська

Он сказал, что

Я беру в таких случаях заявление, что доходов с начала года не имел.
Вы обязаны не предоставлять вычеты в отсутствие документов, подтверждающих право на эти вычеты.

[Кабаська]

У меня еще вопрос. Перечисляла НДФЛ и не округлила. Теперь у меня перечислений на 14 коп. больше, чем начислений. Просто в тот месяц комп с моей программой полетел и я считала все вручную, вот и в запарке не округлила. Теперь в программе у меня эти 14 коп. висят.И вот что с ними делать?Забыть?

[Аланда]

Кабаська, откорректируйте при следующем платеже.

[Кабаська]

Т.е. ничего страшного не будет в том, что я опять неокругленную сумму в платежке поставлю?

[НатальяА1978]

Статья 225 п4 НК РФ
4. Сумма налога определяется в полных рублях. Сумма налога менее 50 копеек отбрасывается, а 50 копеек и более округляются до полного рубля.
И начислять и платить нужно в рублях, никаких копеек быть не должно .

[Кабаська]

НатальяА1978, это понятно. И это я знаю. Сложившуюся ситуацию описывала выше. но если это произошло - что делать?

[НатальяА1978]

Как и написано выше , просто пересчитываете так как должно быть , Если он вам принес справку на 86 т.р , то естественно стандартными вычетами он не пользуется , пересчитайте так как должно быть , по карточке 68-го счета проверте сколько вы не доплатили в бюджет , и при следующем платеже выравнейте как нужно. И все , ничего страшного.

[Кабаська]

НатальяА1978, так я получилось что переплатила (это НДФЛ по всему предприятию). Сумма налога составила 29876.14, а я вместо того, чтобы заплатить 29876-00, заплатила с копейками, вот теперь эта сумма болтается.
Ой, или я НДФЛ должна по каждому работнику отдельно перечислять?

[НатальяА1978]

По каждому работнику отдельно вы будите сдавать реестр и справки 2НДФЛ в конце года, по всем конечно не нужно пересчитывать , но я бы лично проверила по проблемному сотруднику , ну а на счет 14 копеек , то можно как вариант в следующий раз заплатить сумму например 29876,86 , чтоб у вас все выравнилось , а дальше платить и начислять в рублях.

[Кабаська]

НатальяА1978, спасибо!А с тем сотрудником все нормально. В программу забила сведения с предыдущего места работы и она сама мне все персчитала.

[DaGBux]

здравствуйте, у меня вопрос тоже по этой теме.
При начислении НДФЛ вычеты 400 р. сделала за весь год (не учла ограничение 20 000) 2 сотрудника уволились.
Могу ли я доплатить разницу из денег организации?
Если доплачу, а уточненку не сдам --- что мне за это будет????

[НатальяА1978]

DaGBux, причем здесь уточненка , вы же будите подать сведения по НДФЛ за 2008 год , уже в следующем году, а разницу доплатите конечно. А вы в какой программе ведете учет ? если в 1С ЗиК. то там она сама автоматически учитывает ограничения.

[DaGBux]

Забыла сказать, что ошибка в НДФЛ за 2007.

[Зануда отмороженный]

Сообщение от DaGBux

здравствуйте, у меня вопрос тоже по этой теме.
При начислении НДФЛ вычеты 400 р. сделала за весь год (не учла ограничение 20 000) 2 сотрудника уволились.
Могу ли я доплатить разницу из денег организации?
Если доплачу, а уточненку не сдам --- что мне за это будет????

Доплачивать из средств организации НЕЛЬЗЯ. Накажут. Вариант такой! Фзять где-то денюшку равную не удержанному НДФЛ. Оформить липовых приходник от работника в кассу на эту сумму. Теперь работник внес денюшку. можно и в бюджет перечислить!