Форум: НДС 2007г. Забыла ввести счет-фактуру Форум Главбух

Иринка · 15.01.2010, 16:08

Подскажите, сегодня нашла ошибку в 4кв. 2007 г- приходную накладную от поставщика в программу ввела, а счет-фактуру - нет, естественно этот ндс (пусть 3тр) мне в вычет не пошел. Как правильно теперь поступить?

1. Ввести счет-фактуру тем числом, что она выдана, подать уточненную декларацию.
Тогда как мне уменьшить НДС на эти 3т.р.- вычесть из того, что я должна заплатить за 4 кв. 2009г?
2. Или ввести ее сейчас (скажем 4 кв. 2009г.) и заплатить ндс на эти 3 т.р. меньше?

Можно, конечно, ничего не делать. но эти 3 т.р. болтаются у меня в бух.балансе в стр. 220- там то я и обнаружила эту ошибку.

И потом хочется, чтоб все было правильно и точно, поэтому хочется исправить.

Иринка · 16.01.2010, 11:21

мне сказали, что когда НДС к возмещению сильно повышается вероятность камеральной проверки, чего бы не хотелось, поэтому думаю провести сч-ф. в 2007г, чтоб больше эта сумма не вылазила, а уточненку не подавать, бог с ними, с деньгами

Посоветуйте что-нибудь, опытные люди

Veselenochka · 16.01.2010, 11:57

Иринка, по идее нужно сдавать уточненку по НДС за 4 кв. 2007г. посмотрите вот тут еще:http://www.audit-it.ru/articles/account/tax/a34/43485.html

Иринка · 20.01.2010, 10:13

Не хочу камеральую проверку. Может ввести каким-нибудь документом, что мы эту счет фактуру не приняли к зачету - ведь бывают же неправильо выписанные счет-фактуры с невозможностью их сейчас переделать. Мне из-за этих несчастных нескольких тысяч мороки и головной боли...

Подскажите документик с проводками....

Yulichka · 21.01.2010, 16:57

А как вообще подается уточненка по НДС, например за прошлый год? и это как нибудь отразиться на других отчетах?

SonNata · 21.01.2010, 17:32

Иринка, если не хотите проводить, спишите бух. справкой на 91 счет (расходы за счет прибыли).

Yulichka, заполняется декларация за нужный период с правильными цифрами. На 1 листе указывается что это уточненная. И сдается.
Отразится ли это на других отчетах Вам так никто не скажет. Все зависит от ошибки, которая совершена.

Yulichka · 21.01.2010, 20:09

Часть счетов-фактур, точнее услуг, покупатель не принял, а бухгалтер забыла их вовремя удалить...

SonNata · 22.01.2010, 09:39

тогда однозначно отразится на прибыли.

Yulichka · 22.01.2010, 11:07

И тогда уточненку по прибыли еще сдавать надо? или еще какие отчеты?

Putnik1981 · 22.01.2010, 12:12

Цитата:

Сообщение от Yulichka

И тогда уточненку по прибыли еще сдавать надо? или еще какие отчеты?

да, соответственно все в которых у вас фигурируют данные цифры

Yulichka · 22.01.2010, 13:03

А можете подсказать конкретно какие?
а то боюсь что-нибудь пропустить...

Еелна К. · 01.02.2010, 13:42

Цитата:

Сообщение от Иринка

Не хочу камеральую проверку. Может ввести каким-нибудь документом, что мы эту счет фактуру не приняли к зачету - ведь бывают же неправильо выписанные счет-фактуры с невозможностью их сейчас переделать. Мне из-за этих несчастных нескольких тысяч мороки и головной боли...

Подскажите документик с проводками....

Села проверять документацию. Бухгалтера меняются и каждая "вносит свою лепту" в документы, проведенные в 1С - то счет-фактуру удалят, то еще что-то в этом роде. Проверяю с документы с 2007 года. Обнаружила, что в апреле 2007 года не была подана уточненка. Расчеты с этой субподрядной организацией проведены.
Виновата, не проследила.
В 2007 году НДС сдавался помесячно, документы, которые с опазданием - в программу внесла, доп.лист сделала, а уточненку забыла сдать. Сумма по выполнению и договору 300 000 рублей (в том числе НДС).
Что делать? Подавать уточненку - НДС будет к возмещению и будет камералка, а её не хочется...

Иринка · 01.02.2010, 14:22

Цитата:

Сообщение от SonNata

Иринка, если не хотите проводить, спишите бух. справкой на 91 счет (расходы за счет прибыли).

То есть всю сумму счет-фактуры или сумму входящего ндс?

Иринка · 02.02.2010, 07:45

Правильно ли Д91.2 К 19.3, списываем сумму НДС? Счет фактуру я оставляю непроведенной.
Так?

Nuli Karif · 09.02.2010, 11:57

Цитата:

Сообщение от Yulichka

А можете подсказать конкретно какие?
а то боюсь что-нибудь пропустить...

Декларация по налогу на прибыль и НДС в тех формах, в которых они действовали на момент обнаружения ошибки. Также надо перезакрыть помесячные итоги и, начиная с 2009г., сдать уточнённые баланс и отчёт о прибылях и убытках. Если бы это была бы, допустим, услуга без НДС, можно было бы отнести на 91 счёт.

SonNata · 09.02.2010, 14:24

Еелна К., я бы сдала уточненку. Ну прокамералят и что? Вы же уверенны, что все верно.
Иринка, всю сумму счета-фактуры или только НДС в зависимости от того, будете ли подавать уточненку по прибыли. Если нет, то всю сумму, если да, то только сумму НДС. Проводка правильная. Счет-фактура не проведенная, но должна быть отражена в журнале регистрации счетов-фактур.
Nuli Karif, уточненные баланс и отчет о прибылях и убытках не сдаются. Таких форм нет. Но можно сдать, если это нсамому предприятию нужно, например для кредитования нужны верные цифры в Ф1 и Ф2 с отметкой о сдаче.

Еелна К. · 09.02.2010, 15:48

Цитата:

Сообщение от SonNata

уточненные баланс и отчет о прибылях и убытках не сдаются. Таких форм нет. Но можно сдать, если это нсамому предприятию нужно, например для кредитования нужны верные цифры в Ф1 и Ф2 с отметкой о сдаче.

Это как, извините, не поняла? Т.е. форма 1 и 2 подается с верными цифрами и ставиться в налоговой отметка...
Разъясните, пожалуйста.

Nuli Karif · 09.02.2010, 16:15

Уточнённых форм нет, как в налоговой отчётности. Поэтому до 2009г. налоговая и не принимала уточнённую бух. отчётность. А с 2009г. бухгалтерскую "уточнёнку" можно сдавать и налоговая примет.

SonNata · 12.02.2010, 09:50

Цитата:

Сообщение от Еелна К.

Это как, извините, не поняла? Т.е. форма 1 и 2 подается с верными цифрами и ставиться в налоговой отметка...
Разъясните, пожалуйста.

Да, если у предприятия есть необходимость. Но это не является обязанностью, т.к. по бухгалтерским формам отчетности уточненки не предусмотрены.

Putnik1981 · 14.02.2010, 17:01

Цитата:

Сообщение от SonNata

Иринка, всю сумму счета-фактуры или только НДС в зависимости от того, будете ли подавать уточненку по прибыли. Если нет, то всю сумму, если да, то только сумму НДС. Проводка правильная. Счет-фактура не проведенная, но должна быть отражена в журнале регистрации счетов-фактур.

извините это как?

Цитата:

всю сумму счета-фактуры или только НДС в зависимости от того, будете ли подавать уточненку по прибыли. Если нет, то всю сумму, если да, то только сумму НДС

сама по себе сумма НДС взяться не может.по хорошему делается доп лист,и подается уточненка за отчетный период,и не надо изобретать велосипед)))

15.01.2010, 16:08	#1
Иринка статус: старший бухгалтер Регистрация: 10.11.2006 Сообщений: 115 Спасибо: 0	НДС 2007г. Забыла ввести счет-фактуру Подскажите, сегодня нашла ошибку в 4кв. 2007 г- приходную накладную от поставщика в программу ввела, а счет-фактуру - нет, естественно этот ндс (пусть 3тр) мне в вычет не пошел. Как правильно теперь поступить? 1. Ввести счет-фактуру тем числом, что она выдана, подать уточненную декларацию. Тогда как мне уменьшить НДС на эти 3т.р.- вычесть из того, что я должна заплатить за 4 кв. 2009г? 2. Или ввести ее сейчас (скажем 4 кв. 2009г.) и заплатить ндс на эти 3 т.р. меньше? Можно, конечно, ничего не делать. но эти 3 т.р. болтаются у меня в бух.балансе в стр. 220- там то я и обнаружила эту ошибку. И потом хочется, чтоб все было правильно и точно, поэтому хочется исправить.

16.01.2010, 11:21	#2
Иринка статус: старший бухгалтер Регистрация: 10.11.2006 Сообщений: 115 Спасибо: 0	Re: НДС 2007г. Забыла ввести счет-фактуру мне сказали, что когда НДС к возмещению сильно повышается вероятность камеральной проверки, чего бы не хотелось, поэтому думаю провести сч-ф. в 2007г, чтоб больше эта сумма не вылазила, а уточненку не подавать, бог с ними, с деньгами Посоветуйте что-нибудь, опытные люди

16.01.2010, 11:57	#3
Veselenochka Модератор Регистрация: 09.02.2007 Адрес: Москва Сообщений: 20,085 Спасибо: 239	Re: НДС 2007г. Забыла ввести счет-фактуру Иринка, по идее нужно сдавать уточненку по НДС за 4 кв. 2007г. посмотрите вот тут еще:http://www.audit-it.ru/articles/account/tax/a34/43485.html

20.01.2010, 10:13	#4
Иринка статус: старший бухгалтер Регистрация: 10.11.2006 Сообщений: 115 Спасибо: 0	Re: НДС 2007г. Забыла ввести счет-фактуру Не хочу камеральую проверку. Может ввести каким-нибудь документом, что мы эту счет фактуру не приняли к зачету - ведь бывают же неправильо выписанные счет-фактуры с невозможностью их сейчас переделать. Мне из-за этих несчастных нескольких тысяч мороки и головной боли... Подскажите документик с проводками....

21.01.2010, 16:57	#5
Yulichka статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 29.10.2009 Адрес: Нижний Новгород Возраст: 39 Сообщений: 307 Спасибо: 1	Re: НДС 2007г. Забыла ввести счет-фактуру А как вообще подается уточненка по НДС, например за прошлый год? и это как нибудь отразиться на других отчетах?

21.01.2010, 17:32	#6
SonNata Статус: особый Регистрация: 13.11.2008 Адрес: Славный город на Дону Сообщений: 3,118 Спасибо: 0	Re: НДС 2007г. Забыла ввести счет-фактуру Иринка, если не хотите проводить, спишите бух. справкой на 91 счет (расходы за счет прибыли). Yulichka, заполняется декларация за нужный период с правильными цифрами. На 1 листе указывается что это уточненная. И сдается. Отразится ли это на других отчетах Вам так никто не скажет. Все зависит от ошибки, которая совершена.

21.01.2010, 20:09	#7
Yulichka статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 29.10.2009 Адрес: Нижний Новгород Возраст: 39 Сообщений: 307 Спасибо: 1	Re: НДС 2007г. Забыла ввести счет-фактуру Часть счетов-фактур, точнее услуг, покупатель не принял, а бухгалтер забыла их вовремя удалить...

22.01.2010, 09:39	#8
SonNata Статус: особый Регистрация: 13.11.2008 Адрес: Славный город на Дону Сообщений: 3,118 Спасибо: 0	Re: НДС 2007г. Забыла ввести счет-фактуру тогда однозначно отразится на прибыли.

22.01.2010, 11:07	#9
Yulichka статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 29.10.2009 Адрес: Нижний Новгород Возраст: 39 Сообщений: 307 Спасибо: 1	Re: НДС 2007г. Забыла ввести счет-фактуру И тогда уточненку по прибыли еще сдавать надо? или еще какие отчеты?

22.01.2010, 13:03	#11
Yulichka статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 29.10.2009 Адрес: Нижний Новгород Возраст: 39 Сообщений: 307 Спасибо: 1	Re: НДС 2007г. Забыла ввести счет-фактуру А можете подсказать конкретно какие? а то боюсь что-нибудь пропустить...

02.02.2010, 07:45	#14
Иринка статус: старший бухгалтер Регистрация: 10.11.2006 Сообщений: 115 Спасибо: 0	Re: НДС 2007г. Забыла ввести счет-фактуру Правильно ли Д91.2 К 19.3, списываем сумму НДС? Счет фактуру я оставляю непроведенной. Так?

09.02.2010, 14:24	#16
SonNata Статус: особый Регистрация: 13.11.2008 Адрес: Славный город на Дону Сообщений: 3,118 Спасибо: 0	Re: НДС 2007г. Забыла ввести счет-фактуру Еелна К., я бы сдала уточненку. Ну прокамералят и что? Вы же уверенны, что все верно. Иринка, всю сумму счета-фактуры или только НДС в зависимости от того, будете ли подавать уточненку по прибыли. Если нет, то всю сумму, если да, то только сумму НДС. Проводка правильная. Счет-фактура не проведенная, но должна быть отражена в журнале регистрации счетов-фактур. Nuli Karif, уточненные баланс и отчет о прибылях и убытках не сдаются. Таких форм нет. Но можно сдать, если это нсамому предприятию нужно, например для кредитования нужны верные цифры в Ф1 и Ф2 с отметкой о сдаче.

09.02.2010, 16:15	#18
Nuli Karif "Вечный" ученик Регистрация: 16.01.2009 Адрес: г.Краснодар Возраст: 44 Сообщений: 127 Спасибо: 0	Re: НДС 2007г. Забыла ввести счет-фактуру Уточнённых форм нет, как в налоговой отчётности. Поэтому до 2009г. налоговая и не принимала уточнённую бух. отчётность. А с 2009г. бухгалтерскую "уточнёнку" можно сдавать и налоговая примет. __________________ Голова - не мусорный ящик. Всего не запомнишь. "Меня учили по-немногу чему-нибудь и как-нибудь" (перефразировка Пушкина).