Форум: Аренда ПК у сотрудника Форум Главбух

Alissen · 19.03.2010, 10:07

Взяли в аренду ПК у сотрудника. Оформили договор аренды.
Делаем так:
Оформляем через поступление услуг. Дт 20.01 Кт 60.01 - в КУДиР появляется запись: "Признаны расходы на услуги сторонних организаций"
НДФЛ вводим вручную Дт 60.01 Кт 68.01
ПРАВИЛЬНО? Меня напрягает, что физ. лицо - и вдруг "услуги сторонних организаций"

Да, еще: сумму аренды в банке я снимаю как хозрасходы - как-то ничего не придумала, это тоже нормально?

ГЛБ · 19.03.2010, 11:33

Alissen,

Цитата:

Сообщение от Alissen

Дт 20.01 Кт 60.01

Корректней будет проводка Д26 К76.5, тогда не

Цитата:

Сообщение от Alissen

Дт 60.01 Кт 68.01

а Д76.5 К68.1 удержан НДФЛ, но эту проводку надо делать в момент выплаты арендной платы, но не ранее....

Цитата:

Сообщение от Alissen

Да, еще: сумму аренды в банке я снимаю как хозрасходы - как-то ничего не придумала, это тоже нормально?

да это нормально....

Цитата:

Сообщение от Alissen

Меня напрягает, что физ. лицо - и вдруг "услуги сторонних организаций"

можете вручную поправить эту запись и написать "Аренда ПК согласно договора от .....№....."

люшка · 21.03.2010, 10:04

скажите, а у вас в КДиР попадает расход НДФЛ с ареды? у меня никак не получается... подскажите как правильно сделать

Alissen · 29.03.2010, 10:17

Оно туда и не должно попадать, вы выступаете как налоговый агент и удерживаете НДФЛ с сотрудника.

Вес`на · 29.03.2010, 14:43

Цитата:

Сообщение от Alissen

Оно туда и не должно попадать, вы выступаете как налоговый агент и удерживаете НДФЛ с сотрудника.

Расходы организации по НДФЛ с арендой платы нужно включать в арендную плату. Т.е. если в договоре аренды указано, что арендная плата допустим составляет 8700= в месяц, 7569=выплачивается наличными арендодателю,1131= сумма НДФЛ перечисляется в бюджет, то по дате выплаты в расходы по УСН принимается сумма арендной платы в размере 8700=

Alissen · 29.03.2010, 16:04

ну да, так и делаем

в смысле отдельно ничего не выделяется. Я как-то неправильно сформулировала...

люшка · 29.03.2010, 19:39

расходы признаются кассовы методом, т.е. по дате выплаты, как написила Весна. Но вот почему-то у меня в КДиР попадает только арендная плата арендодателю, а НДФЛ-нет. Программа 1С 8 Упрощенка. Помогите!!!

19.03.2010, 10:07	#1
Alissen статус: бухгалтер Регистрация: 04.11.2009 Сообщений: 51 Спасибо: 0	Аренда ПК у сотрудника Взяли в аренду ПК у сотрудника. Оформили договор аренды. Делаем так: Оформляем через поступление услуг. Дт 20.01 Кт 60.01 - в КУДиР появляется запись: "Признаны расходы на услуги сторонних организаций" НДФЛ вводим вручную Дт 60.01 Кт 68.01 ПРАВИЛЬНО? Меня напрягает, что физ. лицо - и вдруг "услуги сторонних организаций" Да, еще: сумму аренды в банке я снимаю как хозрасходы - как-то ничего не придумала, это тоже нормально? Последний раз редактировалось Alissen; 19.03.2010 в 10:09.

21.03.2010, 10:04	#3
люшка статус: бухгалтер Регистрация: 28.10.2008 Сообщений: 30 Спасибо: 0	Re: Аренда ПК у сотрудника скажите, а у вас в КДиР попадает расход НДФЛ с ареды? у меня никак не получается... подскажите как правильно сделать

29.03.2010, 10:17	#4
Alissen статус: бухгалтер Регистрация: 04.11.2009 Сообщений: 51 Спасибо: 0	Re: Аренда ПК у сотрудника Оно туда и не должно попадать, вы выступаете как налоговый агент и удерживаете НДФЛ с сотрудника.

29.03.2010, 16:04	#6
Alissen статус: бухгалтер Регистрация: 04.11.2009 Сообщений: 51 Спасибо: 0	Re: Аренда ПК у сотрудника ну да, так и делаем в смысле отдельно ничего не выделяется. Я как-то неправильно сформулировала...

29.03.2010, 19:39	#7
люшка статус: бухгалтер Регистрация: 28.10.2008 Сообщений: 30 Спасибо: 0	Re: Аренда ПК у сотрудника расходы признаются кассовы методом, т.е. по дате выплаты, как написила Весна. Но вот почему-то у меня в КДиР попадает только арендная плата арендодателю, а НДФЛ-нет. Программа 1С 8 Упрощенка. Помогите!!!