Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > В помощь бухгалтеру, аудитору, юристу > Отчетность в примерах и картинках


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 05.07.2011, 16:04   #1
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 14.02.2011
Сообщений: 40
Спасибо: 0
По умолчанию РСВ-1 при совмещении режимов и с одним работником

Добрый день!
Помогите, уважаемые специалисты!
ООО совмещает два режима - УСН (доходы) и ЕНВД.
В организации 1 работник, который занят в обоих режимах. По идее расходы на зарплату и соц. взносы должны распределяться по разным видам деятельности в % соотношении по выручке нарастающим итогом с начала года.
На ЕНВД перешли недавно - 31 марта - первая выручка по ЕНВД, налог начисляю с апреля.
Схема поступления выручки следующая:

____________________ | ___ МАРТ______|__АПРЕЛЬ_____|___МАЙ______ |___ИЮНЬ
ЕНВД________________|__55000________ |___ ----------_ | ___------___ |___-----------
УСН _______________ |___-------_______ |__-----------_ | ___41000_____ | ___13500
Всего с начала года:___ |__55000 ______ | __55000_______|____96000____ |___109500
_______ ЕНВД_________|__55000 (100%)_ |_ 55000 (100%)_ |_ 55000 (42.7%)_ |__ 55000 (49.8%)
________ УСН_________ |__--------_____ |__ ---------___ |__41000 (57.3%)__ |__ 54500 (50.2%)

Зарплата того единственного работника - 5000 р. Следовательно распределение по месяцем страховых взносов должно быть следующим (Март я в расчет не беру, т.к. начисление ЕНВД начала с апреля):

_______________|__АПРЕЛЬ__|___МАЙ____|___ИЮНЬ___
ЕНВД__________|__1555_____|___663.985__|___774.39_ __
____ПФР страх__|__1000_____|___427_____|___498______
____ПФР накоп__|___300_____|___128.1___|____149.8____
____ФФОМС____|___155_____|____66.185__|____77.19__ _
____ТФОМС_____|___100_ ___|____42.7____|____49.8____
УСН____________|___----------__|___891.015__|___780.61___
____ПФР страх__|__-------_____|___573______|___502_____
____ПФР накоп__|___-------____|___171.9____|____150.2___
____ФФОМС____|___-------____|____88.815__|_____77.81___
____ТФОМС_____|__--------____|____57.3____|____50.2____

Так вот теперь не могу понять как заполнять РСВ-1
Заполнить две таблицы в разделе 2? И два раза написать тариф - 51?
В строке 200 этой таблицы писать всю сумму зарплаты в 5000 р. или в соотвестствии с этим распределением:
Раздел 2 (по ЕНВД):
строка 200
1-ый месяц - 5000 р
2-ой месяц - 2865 р
3-ий месяц - 2510 р

Раздел 2 (по УСН):
строка 200
1-ый месяц - 0 р
2-ой месяц - 2135 р
3-ий месяц - 2490 р.

??????
La-perla вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.07.2011, 16:20   #2
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 14.02.2011
Сообщений: 40
Спасибо: 0
По умолчанию Re: РСВ-1 при совмещении режимов и с одним работником

При этом хочу заметить, что выручку в данном случае я учитывала кассовым методом. Надеюсь это правильно...
La-perla вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 01:52. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot