Налог на прибыль в оборотной не сходится с Отчетом о прибылях и убытках

[MarinaM]

Здравствуйте!Если можете помогите пожалуйста!Рассчитала налог на прибыль, составила баланс по форме № 1, начала составлять Отчет о прибылях и убытках (Форма № 2) и налог не пошел!С чем это может быть связано?
Предприятие занимается производством, в соответствии с учетной политикой 26 счет закрывается на 20, поэтому на 90 управленческих расходов нет
Выручка от продажи 28 355 400
НДС по отгруженной продукции 4 325 400
Себестоимость 20 193 494,55
по счету 91
проценты к уплате 9220
прочие доходы 800
прочие расходы 157 132

Прибыль до налогообложения получается 3 670 953 и налог на прибыль 734 190,6
На самом деле же налог на прибыль составляет 2 503 891

[AlexVX]

Ничего не понятно.
1. Какая программа?
2. Что значит "на самом же деле"?
3. Что значит "налог не пошел"? Куда?

[kalina]

Сообщение от MarinaM

Прибыль до налогообложения получается 3 670 953 и налог на прибыль 734 190,6
На самом деле же налог на прибыль составляет 2 503 891

Откуда у вас такой налог на прибыль??? 2 503 891? Если 3 670 953*20%=734 190,6
А если не сходится баланс и вторая форма, то посмотрите, что не сходится. Там же практически одни и те же цифры. Сверьте формы.

[Youlia]

Сообщение от MarinaM

На самом деле же налог на прибыль составляет 2 503 891

Вы, наверное, автоматически учет постоянных и временных разниц ведете, поэтому ничего не можете понять) У Вас малое предприятие?

[MarinaM]

Учет ведется вручную, предприятие малое!
Это осталось от прошлого бухгалтера, сама не понимаю как тут что велось
Имеются ведомости по 90,91 и 99 счетам
у предприятия на декабрь 2009 была прибыль 8 856 000 руб. (на 99)
получился финансовый результат с 90 на 99 = 3 836 505 руб
с 91 на 99 165 552,4 (убыток)
Налог на прибыль считался вот так: 8 856 000+3 836 505-165 552,4 - 7500 (Это пеня за несвоевременное перечисление налога на прибыль, хотя он не должна же учитываться) * 20% = 2 503 891 руб
И вот теперь при составлении формы 2 налог получается 734 190,6 руб.
тем более куда в форме 2 должно идти сальдо по 99 на начало декабря?

Спасибо большое вам за то что помогаете

[Veselenochka]

Сообщение от MarinaM

.
тем более куда в форме 2 должно идти сальдо по 99 на начало декабря?

на какое начало декабря? вы за какой период отчетность составляете?

[MarinaM]

За 2009 год

[kalina]

Сообщение от MarinaM

За 2009 год

вам бы срочно сдать хоть что-то, а потом уже корректирующие. Штрафы, судя по вашим цифрам, немерянные. И пени, мало не покажется.

[MarinaM]

сдали уже вот теперь и пытаюсь разобраться

[AlexVX]

MarinaM, вам обязательно помогут, если поймут, что у вас случилось.
Сосредоточьтесь и детально, без спешки и не употребляя нечеткие термины, изложите вашу проблему.
А сейчас однозначно понять написанное вами невозможно.