Признание дохода ООО

[Arish-bee]

Ситуация следующая.
ООО. упрощенка. неизвестно, есть ли у нее р\с или нет. Вид деятельности - розничная торговля а/м.
Заключен договор между Петровым и ООО "Авангард" на пердмет продажи Петрову а/м. Покупатель и продавец территориально далеки друг от друга. Покупатель переводит денежные средства на счет физ лица - директора - Холявко А.Н., тот приходует эту сумму непосредственно в кассу, с припиской " за Петрова по договору ..."
Насколько законно такое оприходывание? И можно ли вообще признать такие телодвижение со стороны ООО поддающимся логике и обоснованию в соответствии с кассовой дисциплиной и НК? Если можно, со ссылками на законы.

[vsv-boss]

Сообщение от Arish-bee

ООО "Авангард"

эта фирма продавец автомобиля?

Сообщение от Arish-bee

Покупатель переводит денежные средства на счет физ лица - директора - Холявко А.Н.,

А на основании какого договора на личный счёт директора Покупатель перевёл свои деньги? Был договор-поручение?

[Таинственная Незнакомка]

обалдеть... не перестаю удивляться...Такая процедура, как регистрация ООО, предусматривает обязательное открытие расчетного счета, так что я уверена, что расчетный счет у ООО "Авангард" есть...

[Таинственная Незнакомка]

Сообщение от Arish-bee

тот приходует эту сумму непосредственно в кассу, с припиской " за Петрова по договору ..."

может лучше приходник нарисовать напрямую от Петрова? Данные то его у директора имеются, можно слизать с договора купли-продажи бибики...

[Arish-bee]

Сообщение от vsv-boss

А на основании какого договора на личный счёт директора Покупатель перевёл свои деньги? Был договор-поручение?

На основании собственной безолаберности покупателя.

Сообщение от vsv-boss

эта фирма продавец автомобиля?

Да

Сообщение от Таинственная Незнакомка

может лучше приходник нарисовать напрямую от Петрова? Данные то его у директора имеются, можно слизать с договора купли-продажи бибики...

Под микроскопом как раз хотелось бы рассмотреть ситуацию с приходником с позиции покупателя. Покупатель оказался потерпевшей стороной.
Покупатель санкционировал проверку этого ООО налоговой, та прислала ответ, что мол по результатам камеральной проверки, ваша сумма, которая была переведена на банковский счет директора, была от него и им оприходавана в кассу. На основании этого, мол доход их признан, поступивший от вас как от покупателя. Суть такая.

[Youlia]

Если первоначальный приходник, выписки со счета и пр. были представлены на проверку, то фабриковать уже какие-то иные приходники не имеет смысла, имхо. Вопрос в том, чего хочет добиться покупатель? Он машину не дождался и хочет деньги вернуть?

[vsv-boss]

Сообщение от Youlia

Если первоначальный приходник, выписки со счета и пр. были представлены на проверку, то фабриковать уже какие-то иные приходники не имеет смысла, имхо.

Согласен.

Сообщение от Youlia

Вопрос в том, чего хочет добиться покупатель?

С этого вопроса и я бы начал...
Arish-bee, давайте выкладывайте всё, что и как.

[Arish-bee]

Сообщение от Youlia

Если первоначальный приходник, выписки со счета и пр. были представлены на проверку, то фабриковать уже какие-то иные приходники не имеет смысла, имхо

На руках, письмо от ИФНС о результатах проверки этого ООО, в котором утверждается " директором от имени Петрова П.П. были оприходываны денежные средства в кассу.....расчетный счет на момент оприходывания ден. ср-в не был открыт"???????????.....не понимаю как он мог быть не открыт? пытаюсь найти конкретные ссылки на законадательство по теме р/с и открытие ООО.

Сообщение от Youlia

Он машину не дождался и хочет деньги вернуть?

Трехочковый.
1. Прокуратура не хочет пускать ход делу о мошенничестве - директора - как физ лица, поскольку договор был заключен между Петровым и ООО "Авангард"
2. С другой стороны, если такое оприходывание денежных средств не имеет лигитимности (покупатель переводит на личный банковский счет д.с. директору, а тот несет их в кассу- договора поручительства нет), то можно попробывать по второму кругу сунуться в прокуратуру. Пытаюсь найти ссылки на законы по ситуации с этим оприходыванием.

[Youlia]

Сообщение от Arish-bee

расчетный счет на момент оприходывания ден. ср-в не был открыт"

А вы по ЕГРЮЛ это ООО пробивали? Какая у него дата регистрации? Возможно, что оно зарегистрировано буквально на днях, поэтому и р/с еще нет.

Сообщение от Arish-bee

Прокуратура не хочет пускать ход делу о мошенничестве

На мой взгляд, мошенничества тут и не усматривается как такового. Судя по всему, ООО действующее, отчетность сдает, на запросы из налоговой реагирует. Здесь нужно обращаться в суд за возвратом этих денег, предварительно написав претензию в адрес этого ООО. Не забудьте насчитать проценты по 395-й (или по договору, если в нем предусмотрены санкции).

[Arish-bee]

Сообщение от Youlia

На мой згляд, мошенничества тут и не усматривается как такового. Судя по всему, ООО действующее, отчетность сдает, на запросы из налоговой реагирует. Здесь нужно обращаться в суд за возвратом этих денег, предварительно написав претензию в адрес этого ООО. Не забудьте насчитать проценты по 395-й (или по договору, если в нем предусмотрены санкции).

Т.е. это нормальная ситуация, когда покупатель переводит д.с. на банковский счет директора как физического лица, а тот далее приходует эти средства в кассу?

[Youlia]

Сообщение от Arish-bee

Т.е. это нормальная ситуация, когда покупатель переводит д.с. на банковский счет директора как физического лица, а тот далее приходует эти средства в кассу?

Вообще нет, не нормальная ситуация. При заключении договора покупателю выписывается счет для оплаты. Кроме того, банковские реквизиты продавца должны быть указаны в самом договоре. Если покупатель платил на личный счет директора - на основании каких документов он это делал? Он должен был платить либо по реквизитам договора, либо по реквизитам счета.

[Arish-bee]

Сообщение от Youlia

Вообще нет, не нормальная ситуация. При заключении договора покупателю выписывается счет для оплаты. Кроме того, банковские реквизиты продавца должны быть указаны в самом договоре. Если покупатель платил на личный счет директора - на основании каких документов он это делал? Он должен был платить либо по реквизитам договора, либо по реквизитам счета.

Вот и я о том же. Не понимаю, почему директор как физ.лицо не может отвечать по статье мошенничество в такой ситуации.

[Youlia]

Arish-bee, а в чем здесь состоит мошенничество? Фирма действующая, отчетность сдает, налоги платит. Налоговая подтвердила, что поступившие деньги оприходованы в бухгалтерии фирмы, т.е. директор денег не скрывал. Ненадлежащее исполнение (неисполнение) обязательств по договору - это гражданский процесс, а не уголовный, вопрос решается через суд, если в добровольном порядке между сторонами он никак не урегулировался.

[vsv-boss]

Сообщение от Arish-bee

Т.е. это нормальная ситуация, когда покупатель переводит д.с. на банковский счет директора как физического лица, а тот далее приходует эти средства в кассу?

Это не есть нормально, но директор же не использовал полученные деньги в личных интересах. А тот кто переводил средства на личный счёт директора о чём думал? Он чё совсем не при чём? Он не совершенолетний или без мозгов? И самое главное: "А что хочет Покупатель? Крови директора или машину, за которую заплатил?"