Применений ставки ндс 18/11/8

[Таисия87]

Добрый день, подскажите пожалуйста. По декларации ндс за 3 кв. ндс получился к возмещению, последовала кам. проверка. все документы предоставила, теперь запрашивают обоснование применения ставки 18/118. В декларации в 3 разделе по строке 030 выделились услуги со ставкой 18/118. Объясните, пожалуйста, какую ставку мы должны были вообще применять? 18?если так, что теперь делать?подавать уточненную?если нет, то КАК объяснить применение 18/118?Бух уже уволилась та, а я не особо пока во всем этом разбираюсь.Не понимаю что вообще написать в объяснении.Заранее спасибо, очень надеюсь на помощь.

[Б_С_К]

ставки налога 10/110 и 18/118 применяют лишь в случаях, предусмотренных пунктом 4 статьи 164 Налогового кодекса РФ

4. При получении денежных средств, связанных с оплатой товаров (работ, услуг), предусмотренных статьей 162 настоящего Кодекса, а также при получении оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав, предусмотренных пунктами 2-4 статьи 155 настоящего Кодекса, при удержании налога налоговыми агентами в соответствии с пунктами 1-3 статьи 161 настоящего Кодекса, при реализации имущества, приобретенного на стороне и учитываемого с налогом в соответствии с пунктом 3 статьи 154 настоящего Кодекса, при реализации сельскохозяйственной продукции и продуктов ее переработки в соответствии с пунктом 4 статьи 154 настоящего Кодекса, при реализации автомобилей в соответствии с пунктом 5_1 статьи 154 настоящего Кодекса, при передаче имущественных прав в соответствии с пунктами 2-4 статьи 155 настоящего Кодекса, а также в иных случаях, когда в соответствии с настоящим Кодексом сумма налога должна определяться расчетным методом, налоговая ставка определяется как процентное отношение налоговой ставки, предусмотренной пунктом 2 или пунктом 3 настоящей статьи, к налоговой базе, принятой за 100 и увеличенной на соответствующий размер налоговой ставки (пункт в редакции, введенной в действие с 30 июня 2002 года Федеральным законом от 29 мая 2002 года N 57-ФЗ, действие распространяется на отношения, возникшие с 1 января 2002 года; в редакции, введенной в действие с 1 января 2006 года Федеральным законом от 22 июля 2005 года N 119-ФЗ; в редакции, введенной в действие с 1 апреля 2009 года Федеральным законом от 4 декабря 2008 года N 251-ФЗ, - см. предыдущую редакцию).

Сообщение от Таисия87

так, что теперь делать?подавать уточненную?

Сначала разобраться. Что у Вас в книге продаж?

[Таисия87]

Сообщение от Б_С_К

Сначала разобраться. Что у Вас в книге продаж?

В книге продаж ставка по данной операции тоже 18/118, а по остальным 18%.Какие еще нужны данные?

[Б_С_К]

Сообщение от Таисия87

В книге продаж ставка по данной операции тоже 18/118,

Поднимите этот документ что за продажа? Отноится ли она к этим ставкам?

[Таисия87]

Сообщение от Б_С_К

Поднимите этот документ что за продажа? Отноится ли она к этим ставкам?

Это оказание услуг:уборка производственных помещений. По Вашему предыдущему ответу, можно сделать вывод, что не относится эта услуга к ставке 18/118? или я неправильно понимаю?Получается, что это просто ошибка в документе "реализация товаров, услуг"?надо было проставить ставку 18% ???Большое спасибо, что уделяете время на мой вопрос