Доходы НДС=Доходы по прибыли?

[ИрисКа3010]

Скажите, могут ли доходы по НДС в декларации не равняться доходам по Прибыли (строка 010 Лист02)? В каких случаях? (возврат поставщику может, обратная реализация, продажа ОС?.....)

[Б_С_К]

Сообщение от ИрисКа3010

могут ли доходы по НДС в декларации не равняться доходам по Прибыли

могут (напр. Возврат товаров, Экспорт)

[ИрисКа3010]

У меня продано ОС, так как числилось в амортизируемом имуществе, я в доходы по прибыли поставила. А в базу по НДС не поставила, т.к. перешли на ЕНВД уже... Покупали без НДС, а теперь при продаже надо было наверное сверху остаточной стоимости (по которой и продали) начислить НДС? Я по розничному договору его продала для личного пользования (кондиционер) и не стала в базу доходов по НДС включать, а по прибыли в Приложение 3 к Листу 02 включила... Запуталась...

[Б_С_К]

Сообщение от ИрисКа3010

а по прибыли в Приложение 3 к Листу 02 включила... Запуталась...

Да Вам нужно было платить НДС, вот тут статейку как раз для Вас нашла почитайте

[ИрисКа3010]

Таак... Продажа была в апреле 2011, значит теперь мне нужно:
1. Доп. лист к Книге Продаж за 2 кв. 2011
2. Заплатить НДС в бюджет (если переплата небольшая имеется, можно недоплатить на эту сумму?) + пени (как рассчитать если переплата после 20.10.11?)
3. Уточненку по НДС за 2 кв.
Бух.справку ещё?

[Б_С_К]

Сообщение от ИрисКа3010

(если переплата небольшая имеется, можно недоплатить на эту сумму?)

конечно, если точно знаете что переплата есть.
Пени ИФНС сама посчитает - не заморачивайтесь
остальное правильно

[ИрисКа3010]

Б_С_К, спасибооо!

[ИрисКа3010]

Теперь другой вопрос. НДС начисляю "сверху" продажной стоимости? Не в том числе? Иначе убыток будет. Каким образом начислить НДС? Выставить счет-фактуру? Какой датой, только текущей ведь? Не апрелем же? Предъявить её покупателю? Он сможет принять к вычету НДС по этой сч-ф? Теперь Покупатель должен будет доплатить на только сумму НДС? Как в ПП им написать: сумма НДС по счет-фактуре №__ от __.__.__г.?

[Б_С_К]

Сообщение от ИрисКа3010

НДС начисляю "сверху" продажной стоимости?

Если Вы начислите сверху, то у Вас увеличится продажная стоимость. Ваш покупатель согласится Вам НДС доплачивать?

Сообщение от ИрисКа3010

Выставить счет-фактуру? Какой датой, только текущей ведь? Не апрелем же?

Текущей нельзя. Сч.ф-ра должна быть выписана не позднее 5 дней со дня реализации

Сообщение от ИрисКа3010

Он сможет принять к вычету НДС по этой сч-ф?

Сможет, если у них будет подтверждение того что они её получили от Вас только сейчас.

Сообщение от ИрисКа3010

Как в ПП им написать: сумма НДС по счет-фактуре №__ от __.__.__г.?

Можно так

[ИрисКа3010]

Если текущей нельзя, то теперь Корректировочный сч-ф выставлять за апрель?

[ИрисКа3010]

Номер-то как теперь вставить?) Извените за глупые вопросы...

[Аланда]

Сообщение от ИрисКа3010

Каким образом начислить НДС? Выставить счет-фактуру? Какой датой, только текущей ведь? Не апрелем же? Предъявить её покупателю?

О каком счете-фактуре розничному покупателю идет речь,ведь продажа была

Сообщение от ИрисКа3010

для личного пользования (кондиционер)

Это уж,скорее,ЕНВД,нежели ОСНО.ИМХО

[ИрисКа3010]

Аланда, Да, и я сначала так подумала и квалифицировала эту сделку розничной. Но мы же раньше были на ОСНО и продали бывшее ОС, с которого считался налог на имущество и учавствовало в "прибыльной" деятельности... Вложение мне тут присылали (пост №4)...

[Б_С_К]

Сообщение от Аланда

Это уж,скорее,ЕНВД,нежели ОСНО.ИМХО

Нееее, продажа ОС не является розничной торговлей. Я выкладывала статейку выше
Аланда, если интересно почитайте. Я раньше тоже этого не знала пока не столкнулась...

Сообщение от ИрисКа3010

Номер-то как теперь вставить?)

можно через дробь например

[Аланда]

Б_С_К, да,уже прочитала.Что-то у меня не открылся файл для чтения,пришлось его распечатывать,чтобы прочесть.

[Аланда]

Сообщение от ИрисКа3010

Предъявить её покупателю? Он сможет принять к вычету НДС по этой сч-ф?

одно сомнение есть,нужен ли этот счет-фактура покупателю для применения вычета,если покупалось это ОС для личного пользования

[Б_С_К]

Сообщение от Аланда

нужен ли этот счет-фактура покупателю

точно не нужен если это физ лицо, но вот если
ИрисКа3010, начислит НДС то образуется долг у покупателя и его нужно будет как то погасить

(хотя при желании нет ни чего невозможного)

[ИрисКа3010]

Покупатель ООО на ОСНО, покупал, чтоб пользоваться в помещении, не для перепродажи

[Б_С_К]

Сообщение от ИрисКа3010

Покупатель ООО на ОСНО

Аааа ну тогда это другое дело. Значит все доки ему обязательно нужны.

[Аланда]

Сообщение от ИрисКа3010

Покупатель ООО на ОСНО,

Вот он порадуется,если ему сейчас предложат доплатить НДС Скорее всего, он предложит организации продавцу выделить НДС в сумме уже произведенной оплаты,и ,честно говоря,это мне кажется правильным.Почему из-за ошибки продавца еще во 2 квартале он должен сейчас доплачивать ,да еще и корректировать отчетность.ИМХО