Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Налоги и сборы > Налог на прибыль


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 15.11.2010, 10:48   #1
статус: старший бухгалтер
 
Аватар для Танёчек
 
Регистрация: 20.11.2008
Сообщений: 234
Спасибо: 0
По умолчанию Налог на прибыль, кто платит авансы?

Добрый день!
У меня фирма ООО на ОСН. Зарегистрировалось в июле 2010 г.
Хозяйственная деятельность начислась с сентября 2010 г.
За 3 квартал сдала расчет с прибылью.
90 счет был 6 млн. руб.
Скажите по итогам октября у меня 90 счет 7 млн. руб.
С нарастающим 13 млн. получается.
Я должна сдавать отчет за октябрь и платить авансы по прибыли?
Спасибо.
Танёчек вне форума   Ответить с цитированием
Старый 15.11.2010, 12:28   #2
Модератор
 
Аватар для Youlia
 
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
По умолчанию Re: Налог на прибыль, кто платит авансы?

Танёчек, в декларации за 9 мес. Вы должны были рассчитать ежемесячные авансовые платежи на 4 квартал. Они определяются как 1/3 от суммы налога, подлежащего уплате за 9 мес. Т.е., например, если у Вас доход 6 млн. и расходов, к примеру, нет, то налог составит 1200 тыс. Этот налог необходимо было уплатить до 28.10. Далее 1200 тыс. делим на 3, получаем 400 тыс. Эти суммы нужно уплатить до 28.10, 28.11, 28.12 соответственно.
Youlia вне форума   Ответить с цитированием
Старый 15.11.2010, 13:24   #3
статус: старший бухгалтер
 
Аватар для Танёчек
 
Регистрация: 20.11.2008
Сообщений: 234
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Налог на прибыль, кто платит авансы?

Спасибо за ответ. Но я не поняла.
Я думала просто делается расчет за октябрь и до 28.10 сдается и платится сумма налога рассчитанного. Я не права? За 9 мес до 28.10 я заплатила налог. Сейчас думаю про октябрь уже.
Может тогда не морочиться с октябрем? Просто сдать декларацию следующую за 12 мес и заплатить все как будет по расчету.
Танёчек вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 15.11.2010, 13:27   #4
Модератор
 
Аватар для Youlia
 
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
По умолчанию Re: Налог на прибыль, кто платит авансы?

Цитата:
Сообщение от Танёчек Посмотреть сообщение
Я думала просто делается расчет за октябрь и до 28.10 сдается и платится сумма налога рассчитанного. Я не права?
На фактическую уплату помесячно Вы можете только со следующего года перейти, подав об этом соответствующее заявление в налоговую до 31.12.

Цитата:
Сообщение от Танёчек Посмотреть сообщение
Сейчас думаю про октябрь уже.
За октябрь надо было заплатить 1/3 от суммы, которую Вы заплатили по декларации, до 28.10.
Youlia вне форума   Ответить с цитированием
Старый 15.11.2010, 13:56   #5
статус: старший бухгалтер
 
Аватар для Танёчек
 
Регистрация: 20.11.2008
Сообщений: 234
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Налог на прибыль, кто платит авансы?

Спасибо.
Значит моя ошибка только в том, что я сразу всю сумму налога оплатила 28.10.
Надо было ее тремя частями платить, как и НДС.
Танёчек вне форума   Ответить с цитированием
Старый 15.11.2010, 14:03   #6
Модератор
 
Аватар для Youlia
 
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
По умолчанию Re: Налог на прибыль, кто платит авансы?

Цитата:
Сообщение от Танёчек Посмотреть сообщение
Значит моя ошибка только в том, что я сразу всю сумму налога оплатила 28.10.
Надо было ее тремя частями платить, как и НДС.
Нет. Вы должны были сразу заплатить всю сумму, которую исчислили с выручки за сентябрь, +1/3 от этой суммы как аванс за октябрь.
Youlia вне форума   Ответить с цитированием
Старый 15.11.2010, 14:36   #7
статус: старший бухгалтер
 
Аватар для Танёчек
 
Регистрация: 20.11.2008
Сообщений: 234
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Налог на прибыль, кто платит авансы?

Кошмар.
Например:
Начислен налог на сентябрь 1300, оплата до 28.10.
И до 28.11 1300/3=433 аванс.
И все?
Танёчек вне форума   Ответить с цитированием
Старый 15.11.2010, 14:37   #8
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для idiall
 
Регистрация: 20.08.2010
Сообщений: 7,321
Спасибо: 13
По умолчанию Re: Налог на прибыль, кто платит авансы?

Цитата:
Сообщение от Танёчек Посмотреть сообщение
И до 28.11 1300/3=433 аванс.
каждый месяц следующий за отчетным
idiall вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 15.11.2010, 17:15   #9
Модератор
 
Аватар для Youlia
 
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
По умолчанию Re: Налог на прибыль, кто платит авансы?

Цитата:
Сообщение от Танёчек Посмотреть сообщение
Начислен налог на сентябрь 1300, оплата до 28.10.
И до 28.11 1300/3=433 аванс.
Вы должны были две суммы проплатить по сроку 28.10:
1300 - за 3 кв.
433 - аванс за октябрь
По сроку 28.11: 433 аванс за ноябрь, по сроку 28.12 433 р. аванс за декабрь. В годовой декларации Вы эти авансы поставите к вычету.
Youlia вне форума   Ответить с цитированием
Старый 30.11.2010, 15:25   #10
статус: главный бухгалтер
 
Регистрация: 24.08.2009
Сообщений: 942
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Налог на прибыль, кто платит авансы?

Уважаеммые мастера, кто нибудь может мне помочь распределить прибыль по обособленным подразделениям и расчитать налоги.Мне сдавать уточненку а у меня не получается расчетать по обособл. подразд.
Здраствуйте, помогите разобраться с налогом на прибыль по организации имеющий обособленные подразделения!!!
Это еще за 3 квартал!

Прибыль -1710000
Три обособленных подразделения.
Общая среднесписочная -28
1 обособленное -3 человека
2 обособленное-2 человека
3 обособленное -3 человека
Основные средства только в головной организации. поэтому нужно брать среднесписочную только.Помогите очень срочно!!!
Оля гл.бух вне форума   Ответить с цитированием
Старый 01.12.2010, 14:13   #11
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 18.11.2009
Сообщений: 25
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Налог на прибыль, кто платит авансы?

Добрый день! можно вопрос? а например у меня идёт катавасия с 1 кв....доходы были 4 млн...соответственно налог например 224 рэ,я оплачиваю до 28.04, авансы 74 до 28.04, до 28.05 и до 28.06, да? А дальше как в полугодие указывать эти авансы...я не ставила в 210 строке авансы лист 02...поставила только к доплате суммы и опять помесячно....Ошибка в том что не ставила авансы??? пришло требование(((((((((((((((9хелп
paziki вне форума   Ответить с цитированием
Старый 01.12.2010, 14:23   #12
Модератор
 
Аватар для Veselenochka
 
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
По умолчанию Re: Налог на прибыль, кто платит авансы?

paziki, http://www.glavbyh.ru/showthread.php?p=120017#post120017
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.
Veselenochka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 01.12.2010, 14:36   #13
статус: главный бухгалтер
 
Регистрация: 24.08.2009
Сообщений: 942
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Налог на прибыль, кто платит авансы?

Вам просто нужно подать уточненку или сначала лучше позвоните в камиральный отдел, они Вам скажут что нужно сделать.
Оля гл.бух вне форума   Ответить с цитированием
Старый 01.12.2010, 15:06   #14
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 18.11.2009
Сообщений: 25
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Налог на прибыль, кто платит авансы?

Спасибо большое, за информацию!!!!Уже делаю уточнёнки, а с платежами надо разбираться
paziki вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.12.2010, 13:45   #15
статус: главный бухгалтер
 
Регистрация: 24.08.2009
Сообщений: 942
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Налог на прибыль, кто платит авансы?

[QUOTE=Veselenochka;410715]paziki, [url]

Добрый день подскажите в платежке по налогу на прибыль по обособленному подразделению указывается ОКАТО налоговой обособленного?
И еще вопрос- аванс по прибыли за декабрь нам когда платить?
Оля гл.бух вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.12.2010, 14:17   #16
Модератор
 
Аватар для Veselenochka
 
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
По умолчанию Re: Налог на прибыль, кто платит авансы?

Цитата:
Сообщение от Оля гл.бух Посмотреть сообщение
Добрый день подскажите в платежке по налогу на прибыль по обособленному подразделению указывается ОКАТО налоговой обособленного?
да
Цитата:
Сообщение от Оля гл.бух Посмотреть сообщение
И еще вопрос- аванс по прибыли за декабрь нам когда платить?

28 декабря
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.
Veselenochka вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.12.2010, 14:20   #17
статус: главный бухгалтер
 
Регистрация: 24.08.2009
Сообщений: 942
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Налог на прибыль, кто платит авансы?

Цитата:
Сообщение от Veselenochka Посмотреть сообщение
да



28 декабря
Спасибо,значит все верно сделала.
Оля гл.бух вне форума   Ответить с цитированием
Старый 18.01.2011, 09:08   #18
статус: старший бухгалтер
 
Аватар для lily747
 
Регистрация: 03.03.2010
Адрес: г. Киров
Сообщений: 111
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Налог на прибыль, кто платит авансы?

помогите, пожалуйста))))ситуация такова:деятельность начата с мая 2010, выручка только в 4 квартале 5 000 000р, расходы 4 800 000))налог получается 40 000)))как и когда я должна заплатить авансовые за 4 квартал???очень прошу помогите разобраться, столько разных мнений я запуталась)))заранее благодарю)))
lily747 вне форума   Ответить с цитированием

Старый 18.01.2011, 20:38   #19
Модератор
 
Аватар для Youlia
 
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
По умолчанию Re: Налог на прибыль, кто платит авансы?

Цитата:
Сообщение от lily747 Посмотреть сообщение
как и когда я должна заплатить авансовые за 4 квартал???
За 4 квартал Вы должны заплатить налог до 28 марта 2011 г. Авансовые платежи на 4 кв. рассчитываются исходя из отчета за 9 мес.
Youlia вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.01.2011, 10:08   #20
статус: старший бухгалтер
 
Аватар для lily747
 
Регистрация: 03.03.2010
Адрес: г. Киров
Сообщений: 111
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Налог на прибыль, кто платит авансы?

т.е в январе и феврале 2011 платить не нужно!до 28 марта оплатить всю сумму налога за 4 кв 2010 и плюс налог за 1 кв 2011 так же до 28 марта, а далее платить по 1/3!я вас правильно понимаю??????а как насчет НДС????здесь ситуация аналогична??????
lily747 вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 02:41. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot