Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Налоги и сборы > НДС


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 18.03.2014, 17:05   #1
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 21.03.2013
Адрес: Челябинск
Сообщений: 8
Спасибо: 0
Отправить сообщение для weaking1 с помощью Skype™
По умолчанию учет НДС, УСНО

добрый день помогите разобраться новичку.

ситуация такая - наша компания (ООО на УСНО) за год не получила прибыли, но в течение года мы снимали офис оплачивали интернет и оплачивали комиссию за оформление платежных поручений в банке.

в счетах фактурах от поставщиков (арендодатель, компания связи, банк) отдельно выделена строчка НДС.

вопрос такой, учитывая тот факт, что нам не нужен возврат этих средств, как необходимо поступить с этим НДС? как его в бухгалтерском балансе отразить так чтобы и это было верно (объясните на самом примитивном уровне пожалуйста, потому как я себе представляю это как простое суммирование этих сумм и прописывание их в "налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям") и не вызвать к нам проверку.

вопрос ставится таким образом, потому как хоть мы и сдавали исправно все нулевые отчеты и документы у нас на месте, как таковой бухучет у нас не велся, времени и ресурсов как понимаете на это попросту нет.
weaking1 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 18.03.2014, 20:14   #2
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: учет НДС, УСНО

Цитата:
Сообщение от weaking1 Посмотреть сообщение
потому как хоть мы и сдавали исправно все нулевые отчеты
Первый вопросы,какая у вас УСН ,от доходов или от доходов минус расходы, и какие и почему вы сдавали нулевые отчеты,если
Цитата:
Сообщение от weaking1 Посмотреть сообщение
в течение года мы снимали офис оплачивали интернет и оплачивали комиссию за оформление платежных поручений в банке.
раз оплачивали,значит,на р/с поступали какие-то деньги? от кого они поступали,от покупателей?,значит,были и доходы и расходы.
Цитата:
Сообщение от weaking1 Посмотреть сообщение
что нам не нужен возврат этих средств, как необходимо поступить с этим НДС?
О каком возврате НДС вы ведете речь,НДС ,который вам выставляли поставщики должен быть включен в стоимость покупки и списываться в расходы одновременно со стоимостью покупки,по мере оплаты покупки. Расскажите поподробнее,какая УСН,какая деятельность осуществляется ,выплачивалась ли з/п ,какие отчеты сдавали.
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 18.03.2014, 21:39   #3
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 21.03.2013
Адрес: Челябинск
Сообщений: 8
Спасибо: 0
Отправить сообщение для weaking1 с помощью Skype™
По умолчанию Re: учет НДС, УСНО

усн (доходы минус расходы)

оплата за эти три статьи расходов производилась следующим образом - деньги вносились на расчетный счет как как беспроцентный займ учередителя, что как я читал доходом не признается, а далее уже отправлялись поставщикам

деятельность официально не ведется (если кратко, мы просто очень долго пишем программное обеспечение, прибыль планируется только в 14 году. но ооо надо было открыть раньше, потому приходится вот так вести дела, лицензию разработчика дают только организациям...)

в течение года не поступало прибыли, сдавали рсв, 4фсс, (все ежеквартальные отчеты) извещали о среднесписочной, вроде бы ничего не забыл.

таким образом продукция еще и не продавалась даже. Дальше я объясню каким образом планируется в будущем заработок.

Мы лично не продаем программный продукт, мы лишь создаем его (по сути все ресурсы что мы используем для производства это электричество, площадь офиса, если можно так выразиться, и интернет), а затем данный программный продукт отдается нашему агенту распространителю (коей выступает компания APPLE) она публикует его в с своем магазине приложений. В течение месяца набирается какая то сумма с продаж, с нее APPLE удерживает комиссию в 30%, а оставшуюся сумму она отсылает в наш банк. По правде говоря это целая отдельная тема, на которой мы уже собаку съели и если вам интересны тонкости я распишу их в отдельной теме.

в данном конкретном случае, как непрофессионал, и подневольный бухгалтер, я не понимаю, что необходимо делать с суммами НДС от наших поставщиков за 2013 год, и нужно ли их отражать в балансе.

Буду очень признателен за ответы, если что то написал неясно, или невнятно, прошу укажите, приложу все усилия чтобы прояснить ситуацию. Открыт и для ЛС.
weaking1 вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 18.03.2014, 22:02   #4
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 21.03.2013
Адрес: Челябинск
Сообщений: 8
Спасибо: 0
Отправить сообщение для weaking1 с помощью Skype™
По умолчанию Re: учет НДС, УСНО

забыл указать. По документам - один директор (он же учередитель в единственном лице), зарплату себе не платит.
weaking1 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 18.03.2014, 22:06   #5
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: учет НДС, УСНО

Цитата:
Сообщение от weaking1 Посмотреть сообщение
необходимо делать с суммами НДС от наших поставщиков за 2013 год, и нужно ли их отражать в балансе.
Суммы НДС вы оплатили арендодателю за аренду в составе оплаты за аренду и они войдут в расходы,отдельно в балансе их отражать не нужно,впрочем ,как и расходы,потому что в балансе отражаются только сальдо(остатки по счетам),а не обороты (движение сумм по счетам).
Но вам нужно сформировать еще и отчет по прибыли,там указываются и доходы ,и расходы. Доходов у вас не будет,потому что займы не являются доходом,и у вас получится чистый убыток ,т.к.были все перечисленные расходы и еще будет задолженность по займам отражена .
Это ,что касается бухгалтерского учета,но вам еще нужно сформировать и декларацию по УСН (налоговый учет),там тоже бужет убыток опять же из-за того,что доходов (поступлений от заказчиков не будет,а расходы будут.
Боюсь,что ответила не более внятно,чем вы задали вопрос
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
weaking1 (18.03.2014)
Старый 18.03.2014, 22:34   #6
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 21.03.2013
Адрес: Челябинск
Сообщений: 8
Спасибо: 0
Отправить сообщение для weaking1 с помощью Skype™
По умолчанию Re: учет НДС, УСНО

Отнюдь, вы дали ответ на самый главный вопрос, касающийся ндс. Все достаточно понятно.

сами понимаете трудно задавать вопросы, когда плохо ориентируешься в предмете.

Спасибо за ваше время,и что не оставили без ответа.

Последний раз редактировалось weaking1; 18.03.2014 в 22:37.
weaking1 вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход

Похожие темы
Тема Автор Раздел Ответов Последнее сообщение
НДС при экспорте Резеда Васильева Валюта, экспорт, импорт 490 18.03.2018 00:09
Раздельный учет: ОСНО+ЕНВД. Что делать с НДС? Ellana Общая система налогообложения (ОСНО) 1 24.12.2013 03:55
НДС и УСНО Помогите, это срочно. Toooryyy Общая система налогообложения (ОСНО) 1 17.01.2013 10:51
Не идут декларации по прибыли и НДС:((( Helga17 Общая система налогообложения (ОСНО) 11 31.12.2011 15:32
Возврат ОС поставщику при УСНО? как быть с НДС? Елена 73 Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) 1 21.01.2010 17:37


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 02:31. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot