Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
17.02.2015, 10:32 | #1 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 06.07.2011
Сообщений: 383
Спасибо: 0
|
Декларация по усн 2014
Девочки привет!
Заполняю декларацию для ИП 6%. У меня только один вопрос. Что означает в разделе 1 строка 100 (это понятно что там написано сумма налога, подлежащая уплате). У меня получается налога за 2014 год составляет 152562 руб. минус страховые взносы за себя 20727,53 руб. получается 131834,00 руб. Меня только смутила что я еще должна доплатить 70602,00 руб. или всего 70602 руб. должна оплатить или это относится к авансам, которые ИП должно перечислять ежеквартально. Декларацию прикрепила. |
17.02.2015, 13:41 | #2 |
всё интересно!
Регистрация: 10.03.2010
Адрес: Санкт-Петербург
Возраст: 61
Сообщений: 8,166
Спасибо: 140
|
Re: Декларация по усн 2014
Инкишна, а вы сколько заплатили в бюджет за 2014 год?
в принципе, в этом отчете - это суммы, которые вы должны были платить авансами. (т.е. вы должны были до 25 апреля заплатить 28800, далее, до 25 октября - 32432, и тогда вам оставалось бы заплатить искомые 70 602 руб. если вы их не платили, то налоговая накрутит на эти суммы пени. |
17.02.2015, 13:50 | #3 | |
вынужденный бухгалтер
Регистрация: 29.03.2010
Адрес: Ивановская обл.
Сообщений: 297
Спасибо: 13
|
Re: Декларация по усн 2014
Цитата:
Т.е. если сложить все суммы 1го раздела 28800+0+32432+70602, то и получим же ваш рассчитанный налог 131834 руб. Всё красиво, не то что у меня)) Убивает эта новая форма, в частности раздел 1!!! Понимаю, что хотели как лучше, но получилось как всегда. Сама идея вроде понятна, чтобы в разделе были указаны суммы не нарастающим итогом как раньше, а именно сумма платежа за квартал. Но вот у моих обоих ИП нестандартные ситуации и по формулам раздела 1 получается каша какая-то! Может быть кто-нибудь подскажет как быть! ИП УСН доходы 6% без работников. рассчитанный налог: 1 квартал (130) 2400 полугодие (131) 2400 9 месяцев (132) 5700 год (133) 41040 но вот уплаченные взносы за 9 мес. превышают налог: 1 квартал (140) 5182 полугодие (141) 9514 9 месяцев (142) 9514 год (143) 20728 Т.е сумма налога за год 41040-20728=20312р. Начинаю заполнять раздел 1, и сразу же строка 020 получается с минусом (такое вообще возможно, чтобы в декларации был минус??): стр.130-стр.140 = 2400-5182=-2782 стр.050 вроде логично: стр.020-(131-141) = -2782-(2400-9514)=4332 к уменьшению А вот далее ерунда получается: (стр.132-142)-(020+040-050)=(5700-9514)-(-2782+0-4332)=3330 руб. больше нуля, т.е. заполнять нужно стр.070 - сумма аванс.платежа до 25.10, хотя по сути, взносы превышают налог, и ИП вообще ничего платить не должен. Ну и соответственно стр.100 тоже искажается налог к доплате 24126р., хотя должен быть 20312р.! И как быть? Ждать и надеяться, что до апреля это исправят? Или может быть я что-то не то делаю?
__________________
Наши страдания рано или поздно станут нашей мудростью.. |
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
17.02.2015, 13:50 | #4 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 06.07.2011
Сообщений: 383
Спасибо: 0
|
Re: Декларация по усн 2014
Про пени я в курсе. Пускай начисляет налоговая. Просто получается что авансы которые платят заранее в счет налога учесть нельзя, их можно только потом вернуть. А платить придется налог полностью ну за вычетом страховых взносов. т.е. в моем случае получается 131834,00 руб.
|
17.02.2015, 13:54 | #5 | |
вынужденный бухгалтер
Регистрация: 29.03.2010
Адрес: Ивановская обл.
Сообщений: 297
Спасибо: 13
|
Re: Декларация по усн 2014
Цитата:
__________________
Наши страдания рано или поздно станут нашей мудростью.. |
|
17.02.2015, 14:08 | #7 | |
вынужденный бухгалтер
Регистрация: 29.03.2010
Адрес: Ивановская обл.
Сообщений: 297
Спасибо: 13
|
Re: Декларация по усн 2014
Да? Ну извиняюсь, тогда) Я то поняла, что Инкишна хотела заплатить за 14й год налог целиком за год, а потом вернуть авансы, уплаченные в течение года))):
Цитата:
__________________
Наши страдания рано или поздно станут нашей мудростью.. |
|
17.02.2015, 14:37 | #8 |
всё интересно!
Регистрация: 10.03.2010
Адрес: Санкт-Петербург
Возраст: 61
Сообщений: 8,166
Спасибо: 140
|
Re: Декларация по усн 2014
Lipa, честно говоря, я вообще ничего не поняла в вашем отчете.
давайте начнем все-таки с раздела 2, сумма полученных доходов, а потом уже перейдем к суммам исчисленного платежа |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
Сказали спасибо: | Lipa (17.02.2015) |
17.02.2015, 22:42 | #9 | |
вынужденный бухгалтер
Регистрация: 29.03.2010
Адрес: Ивановская обл.
Сообщений: 297
Спасибо: 13
|
Re: Декларация по усн 2014
Цитата:
Дабы никто больше не совершал моей ошибки напишу в чем дело было.. Если уплаченные страховые взносы больше налога, то в строках 140-143 нужно вписать сумму взносов не больше самого рассчитанного налога! Тогда все получается. Я счастлива)) т.е. раздел 2: ____________доходы:_______налог:_______взносы: 1 квартал ___40 000 _______ 2 400 _______ 5 182 полугодие __ 40 000 _______ 2 400 _______ 9 514 9 месяцев __ 95 000 _______ 5 700 _______ 9 514 год _______ 684 000 _______41 040 ______ 20 728 В строках 140 нужно было указать не 5182, а 2400.. стр. 141 не 9514, а 2400.. стр. 142 не 9514, а 5700.. тогда раздел 1 заполняется корректно!
__________________
Наши страдания рано или поздно станут нашей мудростью.. |
|
18.02.2015, 14:39 | #11 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 08.12.2014
Сообщений: 48
Спасибо: 0
|
Re: Декларация по усн 2014
Добрый день, такой вопрос.
В новой декларации за 2014 год по УСН 6%, касательно понятия "страховых взносов", уменьшающая исчисленную сумму налога. Это имеется ввиду, аналогично декларации за 2013 год? Спрашиваю, потому что формулировка в декларациях значительно разная. Помогите разобраться, что именно я должна взять в понятие страховые взносы? Спасибо |
18.02.2015, 16:11 | #12 |
всё интересно!
Регистрация: 10.03.2010
Адрес: Санкт-Петербург
Возраст: 61
Сообщений: 8,166
Спасибо: 140
|
Re: Декларация по усн 2014
Марьям_2014, страховые взносы - это сумма взносов, уплаченных Вами в ПФР, ОМС и ФСС в отчетном периоде (с 01/01/2014 по 31/12/2014).
|
Сказали спасибо: | Марьям_2014 (18.02.2015) |
19.02.2015, 13:56 | #13 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 15.02.2011
Адрес: Смоленск
Сообщений: 487
Спасибо: 6
|
Re: Декларация по усн 2014
Подскажите пожалуйста в разделе 1 по строке 100 указывается сумма к доплате, если учесть что мы должны были перечислять авансовые платежи, но в 14 году перечислили только 1 раз и все? Что должно быть по этой строке?
за год налог 4635, оплачено всего 1500, т.е. к доплате 3135, а программа ставит 620р. (за минусом аав. платежей за 1,2,3 кв.) |
19.02.2015, 14:16 | #14 |
всё интересно!
Регистрация: 10.03.2010
Адрес: Санкт-Петербург
Возраст: 61
Сообщений: 8,166
Спасибо: 140
|
Re: Декларация по усн 2014
надяя, программа ставит правильно, т.к. вы должны были начислять и оплачивать авансы по налогу. поэтому оставляете как заполняет программа, 620 руб, а платите, как рассчитали сами 3135.
вам налоговая позже начислит пени по неуплаченным авансовым платежам налога. |
Сказали спасибо: | надяя (19.02.2015) |
23.02.2015, 20:16 | #15 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 13.12.2008
Сообщений: 76
Спасибо: 0
|
Re: Декларация по усн 2014
Здравствуйте. Помогите с декларацией. Авансовые платежи уплачивали за 1 и 2 квартал, в 3 квартале - доходов не было, были только расходы и соответственно авансовый платеж не уплачивался. При заполнении раздела 1 программа заполняет за 9 месяцев строку 080 "Сумма авансового платежа к уменьшению", а потом плюсует эту сумму к налогу по итогам года. И в итоге получается, что я должна заплатить налога больше, чем надо. Может кто сталкивался с такой проблемой, помогите! Совсем запуталась.
|
23.02.2015, 21:35 | #16 | |
вынужденный бухгалтер
Регистрация: 29.03.2010
Адрес: Ивановская обл.
Сообщений: 297
Спасибо: 13
|
Re: Декларация по усн 2014
Цитата:
Они должны быть меньше или равны рассчитанному налогу.
__________________
Наши страдания рано или поздно станут нашей мудростью.. |
|
24.02.2015, 09:46 | #17 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 13.12.2008
Сообщений: 76
Спасибо: 0
|
Re: Декларация по усн 2014
Да, у нас УСН 6%. Строки 140-143 меньше или равны расчитанному налогу. Всю смуту наводит эта 80 строка сумма к уменьшению, зачем она, мне же эти деньги никто не возвращает. Распишу все по строкам.
Раздел 2.1 130------527 131------733 132------733 133-----1086 140-----112 141-----240 142-----304 143-----543 Раздел 1.1 020-----415 040-----78 080-----64 100-----114 А если рассуждать здраво, то в 100 строке должно стоять 50. 1086-543-415-78=50 |
24.02.2015, 14:15 | #18 |
вынужденный бухгалтер
Регистрация: 29.03.2010
Адрес: Ивановская обл.
Сообщений: 297
Спасибо: 13
|
Re: Декларация по усн 2014
Действительно.. арифметическая ерунда какая-то получается.
Вбила у себя тоже Ваши данные. По сути то да, налог-50%взносов-авансы=должно 50р. получиться к уплате... Но должен же быть в этом новом разделе смысл!!! Или мы что-то не понимаем и надо подумать, или надеяться, что это ошибка и ее исправят до конца марта.. доработают...
__________________
Наши страдания рано или поздно станут нашей мудростью.. |
24.02.2015, 14:36 | #20 |
вынужденный бухгалтер
Регистрация: 29.03.2010
Адрес: Ивановская обл.
Сообщений: 297
Спасибо: 13
|
Re: Декларация по усн 2014
Я вот сегодня декларацию сдала УСН 15% дох-расх..
В 1м квартале был убыток. За год убытка нет, но налог меньше минимального. К уплате потому минимальный налог. Распишу, может кому пригодится: разд.2.2 налог.база____________налог 1 кв. (240) 0 _________ (270) 0 6 мес.(241) 52855 _____(271) 7928 9 мес.(242) 3822 ______(272) 573 год (243) 184434 ____(273) 27665 мин.налог стр.280 - 33796 Раздел 1.2 заполняется так: 020 - 0 040 - 7928 080 (к уменьшению) - 7355 100 - 0 120 - 33223 т.е. это мин.налог к уплате! т.е. программа эти несчастные 573 руб. из мин.налога вычитает. Совершенно непонятно зачем и это разные КБК вообще. Инспектор которая принимала, посмотрела у меня раздел 2.2, говорит, пожалуйста, заплатите сумму которая во 2м разделе! И ругать давай новую форму эту, столько, говорит, к ней народу уже приходило с разными ситуациями непонятными, а еще, говорит, только февраль, что же мол, будет в марте! Так что вот. |
|
|
Похожие темы | ||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Налоговые и бухгалтерские изменения в 2014 году | Беренис | Общая система налогообложения (ОСНО) | 361 | 13.02.2015 15:11 |
Декларация по налогу на имущество. | AllaMih | Общая система налогообложения (ОСНО) | 26 | 06.02.2014 12:04 |
Ликвидационная нулевая декларация и файл USN | KiberGirl | Отчетность в примерах и картинках | 0 | 27.03.2010 21:19 |