Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
05.03.2015, 13:36 | #1 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 25.08.2014
Сообщений: 1,278
Спасибо: 12
|
возврат товара ип на енвд
здравствуйте
подскажите мне пожалуйста мы ип на енвд было поступление товара, в документах выделен ндс так получилось что делаем возврат и они сейчас требуют от меня счет фактуру с ндс? это как |
05.03.2015, 13:43 | #2 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: возврат товара ип на енвд
два варианта
1) Возвращается вся партия товаров (как принятых, так и не принятых на учет) - Продавец регистрирует в книге покупок счет-фактуру, который при отгрузке товаров был зарегистрирован в книге продаж, на дату принятия к учету возвращенных товаров на основании накладной на возврат товаров, выписанной покупателем. 2) Возвращается часть товаров (как принятых, так и не принятых на учет) - Продавец выставляет покупателю корректировочный счет-фактуру на уменьшение количества товаров и регистрирует этот счет-фактуру в книге покупок при наличии документа, подтверждающего согласие (факт уведомления) покупателя на уменьшение стоимости отгруженных товаров. Покупатель в обоих случаях составляет накладную на возврат, как в случае обычной реализации
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
Сказали спасибо: | ольга307 (05.03.2015) |
05.03.2015, 13:54 | #3 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 25.08.2014
Сообщений: 1,278
Спасибо: 12
|
Re: возврат товара ип на енвд
мы возвращаем часть товара и выписали товарную накладную
я сейчас должна предложить исправить "первую" счет фактуру? корректировочную счет фактуру она выписывает? |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
05.03.2015, 16:25 | #5 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 25.08.2014
Сообщений: 1,278
Спасибо: 12
|
Re: возврат товара ип на енвд
т.к. товар качественный она просит оформить "обратную реализацию" т.е. мы поставщики теперь
если она сейчас упрется (и не станет оформлять корр счет фактуру) я могу оставить одну тов накладную без ндс и все тут |
05.03.2015, 16:45 | #6 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 25.08.2014
Сообщений: 1,278
Спасибо: 12
|
Re: возврат товара ип на енвд
она мне скинула письмо где написано, что если товар качественный, по покупатель должен выставить продавцу счет фактуру. если причины не связаны с нарушением существенных условий договора. я конечно не грамотный бухгалтер, но до меня за полгода дошло что счет фактуру на енвд я выставлять не должна ни при каких условиях
Последний раз редактировалось ольга307; 05.03.2015 в 16:53. |
06.03.2015, 08:15 | #8 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 25.08.2014
Сообщений: 1,278
Спасибо: 12
|
Re: возврат товара ип на енвд
сейчас звонит опять говорит что я должна выписать "счет фактуру на возврат" но я не слышала о таких счет фактурах
я ведь права?????? |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
06.03.2015, 09:21 | #9 | |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
Re: возврат товара ип на енвд
ольга307, покажите ей письмо!! Или пусть укажет норму НК РФ где четко прописано что вы должны выставить ей с/ф!!! Она у себя сама ее делает как сказала
Цитата:
Вопрос: Мы работаем на ЕНВД по виду деятельности "Розничная торговля, осуществляемая через объекты стационарной торговой сети, имеющие торговые залы". С поставщиком заключен договор, на основании которого мы имеем право возвратить ему залежалый, не пользующийся спросом товар. На возврат мы выписываем товарную накладную, без НДС, указывая в основании "возврат по договору N ... от ...". Должны ли мы с сумм возврата поставщику оплачивать НДС в бюджет, представлять в ИФНС декларации по НДС и налогу на прибыль? Министерство финансов Российской Федерации ДЕПАРТАМЕНТ НАЛОГОВОЙ И ТАМОЖЕННО-ТАРИФНОЙ ПОЛИТИКИ ПИСЬМО от 16 июля 2012 года N 03-11-06/3/47 [ЕНВД: операции по возврату продукции изготовителю в соответствии с договором поставки] Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел письмо по вопросам применения системы налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности и на основании представленной информации сообщает следующее. В соответствии со Согласно Деятельность в области розничной торговли, помимо реализации товаров на основе договоров розничной купли-продажи, предполагает также проведение закупок данных товаров. Закупка товаров является неотъемлемой частью предпринимательской деятельности в сфере розничной торговли. В связи с этим, операции по возврату продукции изготовителю в соответствии с договором поставки у организации, признаваемой налогоплательщиком единого налога на вмененный доход в отношении розничной торговли, облагаться налогами в рамках иных режимов налогообложения не должны. Заместитель
директора Департамента С.В.Разгулин
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
|
06.03.2015, 09:26 | #10 | ||||
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: возврат товара ип на енвд
она
Цитата:
можете Цитата:
Цитата:
Цитата:
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
||||
Сказали спасибо: | ольга307 (06.03.2015) |
06.03.2015, 09:43 | #11 | ||
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: возврат товара ип на енвд
Цитата:
Цитата:
Последний раз редактировалось Аланда; 06.03.2015 в 09:46. |
||
10.03.2015, 12:59 | #13 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 25.08.2014
Сообщений: 1,278
Спасибо: 12
|
Re: возврат товара ип на енвд
она мне пишет
Отгрузка была в 2014 году, а возврат в 2015 .Т.К. Налоговый период разный, то корректировочную с/ф мы выставить не можем. Оформите правильно накладную на возврат с указанием основания (№ и дата накладной, и с указанием НДС в т.ч.) что мне еще ей сказать????????????? |
10.03.2015, 15:14 | #14 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 25.08.2014
Сообщений: 1,278
Спасибо: 12
|
Re: возврат товара ип на енвд
она говорит, что если выпишу только накладную на возврат, то платить ндс я не должна. но это ж не правильно
если выпишу тов накл с ндс, то обязана буду и счет фактуру выписывать???????????? |
10.03.2015, 15:58 | #15 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 25.08.2014
Сообщений: 1,278
Спасибо: 12
|
Re: возврат товара ип на енвд
сейчас прочитала
что раз я на енвд=осно, то я должна провести этот возврат как обратную реализацию с ндс это что получается чтоб моему поставщику хорошо было я теперь должна себе плохо делать? и откуда он знает что у меня осно, может у меня енвд+усн? или налоговая может проверить? Последний раз редактировалось ольга307; 10.03.2015 в 16:02. |
24.03.2015, 11:27 | #17 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 25.08.2014
Сообщений: 1,278
Спасибо: 12
|
Re: возврат товара ип на енвд
пришел журнал главбух там пишут
что мы должны выписать накладную торг-12 или бланк, разработанный самостоятельно С ВЫДЕЛЕННЫМ НДС но так же я читала, что если выписал накладную то должен и счет фактуру выписать может кто подскажет |
25.03.2015, 09:17 | #18 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: возврат товара ип на енвд
главбух совсем плохой журнал стал. Столько маразма пишут
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
|
|
Похожие темы | ||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
возврат товара поставшику | Неизвестная | Общая система налогообложения (ОСНО) | 3 | 25.12.2014 14:05 |
Возврат товара и счета-фактуры. | MaksimSimferopol | Вопросы и темы от крымчан в связи с переходным периодом | 12 | 24.11.2014 17:12 |
Возврат товара от покупателя | Натали 36 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 8 | 24.04.2014 11:53 |
Возврат от покупателя ЕНВД | Horandy | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 15 | 21.09.2012 13:59 |
возврат товара | АльбинаК | Общая система налогообложения (ОСНО) | 10 | 15.11.2011 14:20 |