Форум: Корректировочный счет-фактура Форум Главбух

Катюха · 22.07.2016, 15:28

Каков порядок отражения в налоговой декларации по НДС сумм по корректировочному счету-фактуре покупателем?
У меня в декларации сумма по корр. с/ф попала в раздел 3 стр 080 - суммы налога подлежащие восстановлению, так и должно быть?

Вес`на · 22.07.2016, 15:34

Если у тебя НДС по корректировочной счф стал меньше чем ты приняла к вычету в прошлом квартале по первичной, то где же ему быть, как не в восстановленных?

Катюха · 22.07.2016, 16:21

Как я тебя ждала))))

Цитата:

Сообщение от Вес`на

чем ты приняла к вычету в прошлом квартале по первичной

а это не в прошлом, это все в одном периоде...

Цитата:

Сообщение от Вес`на

то где же ему быть, как не в восстановленных?

та, чет заклинило, а по 090 строке не нужно указывать, только по 080

Вес`на · 22.07.2016, 16:28

Если в одном, то он должен быть по первичной к вычету, по корректировочной к восстановлению. И там и сям

Катюха · 22.07.2016, 17:06

Цитата:

Сообщение от Вес`на

И там и сям

есть такое дело, так указывать тока по 080 строке?

Катюха · 22.07.2016, 17:10

Цитата:

Сообщение от Катюха

так указывать тока по 080 строке?

да
Все, Вес`на,

Лайла · 27.09.2016, 13:23

Добрый день! Кто может, подскажите пжлст. В 2015 году наше ООО было на УСН, с 2016 добровольно перешли на ОСНО. В этом году поставщик услуг выставил корректировочную СЧФ к СЧФ за 2015год: они увеличили сумму. Мы оплатили в этом году доначисление и отразили в книге покупок. При сверке по НДС показывает предупреждение о наличии расхождения нашей книги покупок с книгой продаж поставщика услуг. Как правильно отразить эту корректировочную, если в прошлом году мы не являлись плательщиками НДС и, соответственно, не отражали в книге покупок первоначальную СЧФ? Заранее спасибо.

22.07.2016, 15:28	#1
Катюха Просто бухгалтер Регистрация: 09.03.2008 Адрес: Москва Сообщений: 5,529 Спасибо: 218	Корректировочный счет-фактура Каков порядок отражения в налоговой декларации по НДС сумм по корректировочному счету-фактуре покупателем? У меня в декларации сумма по корр. с/ф попала в раздел 3 стр 080 - суммы налога подлежащие восстановлению, так и должно быть? __________________ С первого взгляда налоги трудно полюбить, вот и приходится присмотреться, пару раз обойти..

22.07.2016, 15:34	#2
Вес`на Alter ego Регистрация: 30.11.2009 Адрес: г.Москва Сообщений: 55,916 Спасибо: 4,256	Re: Корректировочный счет-фактура Если у тебя НДС по корректировочной счф стал меньше чем ты приняла к вычету в прошлом квартале по первичной, то где же ему быть, как не в восстановленных? __________________ Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)

22.07.2016, 16:28	#4
Вес`на Alter ego Регистрация: 30.11.2009 Адрес: г.Москва Сообщений: 55,916 Спасибо: 4,256	Re: Корректировочный счет-фактура Если в одном, то он должен быть по первичной к вычету, по корректировочной к восстановлению. И там и сям __________________ Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)

27.09.2016, 13:23	#7
Лайла статус: новичок в бухгалтерии Регистрация: 27.09.2016 Адрес: Махачкала Сообщений: 1 Спасибо: 0	Re: Корректировочный счет-фактура Добрый день! Кто может, подскажите пжлст. В 2015 году наше ООО было на УСН, с 2016 добровольно перешли на ОСНО. В этом году поставщик услуг выставил корректировочную СЧФ к СЧФ за 2015год: они увеличили сумму. Мы оплатили в этом году доначисление и отразили в книге покупок. При сверке по НДС показывает предупреждение о наличии расхождения нашей книги покупок с книгой продаж поставщика услуг. Как правильно отразить эту корректировочную, если в прошлом году мы не являлись плательщиками НДС и, соответственно, не отражали в книге покупок первоначальную СЧФ? Заранее спасибо.