Заполнение раздела 5 декларации НДС

[elenaomsk]

Помогите разобраться
В пакете документов в одном из заявлений об уплате косвенных налогов налоговая обнаружила ошибку.В результате частичное возмещение НДС. Контрагент исправить заявление и мы его получим в конце ноября.
Могу ли я в декларации за 4 кв. 17 г. заполнить раздел 5 и возместить этот НДС.
И еще как это ситуация отразиться на заполнение книги покупок. Т. к. в книге покупок за 3 кв. с/ф были зарегистрированы, регистрировать их 2 раз в 4 кв. не возможно. Тогда получается расхождение между книгой покупок и декларацией за 4 кв. 17г.

[Entry]

Здравствуйте! Несырьевой экспорт, после 01.07.16г купили и продали?
Тогда вычет, как был в 3 разделе так и остался и его уже больше не трогают.
Меняется только та часть, где реализация.
Если не подтвердили НДС, то возвращаетесь в тот период и там уточненка и НДС сверху. Доплата налога и пени.
Потом подтвердили позднее и этот доначисленный самостоятельно НДС к вычету принимаете.

[elenaomsk]

У нас был заполнен раздел 4 декларации, в третий раздел сумму к вычету мы не ставили. Пример: сумма к вычету по 4 разделу 100р возместят 50. А остальные 50 отразить в разделе 5 за 4 кв.

[Entry]

У вас ЕАЭС экспорт, правильно?

[Entry]

Тут надо подумать на счет Раздела 5, если экспорт несырьевой и с 01.07.16г.
Насколько он подходит.

[Б_С_К]

Согласна с
Entry, думаю 5 раздел Вам не нужен. Для справки :

Он понадобится, если вы отчитались по экспорту - как по подтвержденному, так и по неподтвержденному, а впоследствии у вас появилось право на вычет "входного" НДС, связанного с такими операциями <2>.
Такое возможно, в частности, если вы с запозданием получили счета-фактуры от поставщиков. В примере, рассмотренном в предыдущей статье, это документы для подтверждения вычета "входного" НДС в сумме:

Сейчас же Вы возмещаете НДС поставщиков сразу, без привязки к подтверждающим документам по ставке 0%

[Entry]

Б_С_К, да, я вас как раз очень ждала .
Мне кажется, что 5-й раздел для сырьевого остался и для "старого" экспорта, который до 01.07.16г.
А для "нового" и оснований нет т.к вычет НДС сразу и полностью идет в 3й раздел и не ждет уже того, подтвердили или не подтвердили экспорт.
И уже уточненка за тот период, что не подтвердили и потом подтверждаем позднее и все.

[Б_С_К]

Entry,