Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
25.07.2020, 22:37 | #1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 25.07.2020
Сообщений: 6
Спасибо: 0
|
Аванс оплачен в счёт зарплата отражение в 6 НФДЛ
Уважаемые бухгалтера!Подскажите пожалуйста, произошла такая ситуация(даты и суммы пишу примерные.)15 числа сотруднику был оплачен аванс за 1 отработанный день, дальше в текущем месяце он находился в отпуске, у сотрудника 2 детей,следовательно у него вычеты с размере 2800 руб, в итоге за месяц 1 отработанный день 1000 руб ,ндфл 0, тк вычеты -2800, как в 6 ндфл правильнее указать
даты: 30.04.20; 15.04.20; 30.04.20 суммы :1000; 0. |
25.07.2020, 23:56 | #2 | |
учиться никогда не поздно
Регистрация: 11.04.2014
Адрес: Побережье Черного моря
Сообщений: 11,664
Спасибо: 560
|
Re: Аванс оплачен в счёт зарплата отражение в 6 НФДЛ
Цитата:
__________________
Лучше быть любимой врединой, чем никому не нужным совершенством |
|
27.07.2020, 11:04 | #3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 25.07.2020
Сообщений: 6
Спасибо: 0
|
Re: Аванс оплачен в счёт зарплата отражение в 6 НФДЛ
Извините,что только отвечаю, отпускные за март выплачивались в феврале, но в начале марта 1 день сотрудник отработал.Получилось,что 1 отработанный день попал в аванс , и был выплачен 15 марта, правильнее наверно было бы оплатить в конце марта((😞один отработанный день и вычеты,НДФЛ получился к оплате:0 руб. Вот какими датами лучше отразить в 6 НДФЛ ,дату строки 110: 15.03 или 27.03 (в связи с пандемией оплата зп выплачена 27.03)
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
27.07.2020, 11:15 | #4 |
понаберут "бухгалтеров"
|
Re: Аванс оплачен в счёт зарплата отражение в 6 НФДЛ
30.03.2020.... начислено_зарплаты
00.00.0000.... 0,00 00.00.0000
__________________
Рухнул с дуба Отношение к окружающим сильно зависит от того, зачем они тебя окружили. |
27.07.2020, 11:46 | #5 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 25.07.2020
Сообщений: 6
Спасибо: 0
|
Re: Аванс оплачен в счёт зарплата отражение в 6 НФДЛ
|
27.07.2020, 12:46 | #6 |
понаберут "бухгалтеров"
|
Re: Аванс оплачен в счёт зарплата отражение в 6 НФДЛ
ну так Вы же у него не удерживали! Вы сказали, что в этом месяце у данного человека вычеты превысили сумму дохода. То есть нет налога.
в какую дату удержан налог которого нет? да ни в какую! - 00.00.0000 в какую дату этот налог нужно уплатить? (строка 120) да ни в какую! - 00.00.0000 нормально понимают если что-то и не допоймут - пришлют запрос - ответим пояснением дата начисления - это дата начисления а дата удержания - это удержание, которого самого по себе не было, потому что налог 0,00 как и даты уплаты нет, по той же причине.
__________________
Рухнул с дуба Отношение к окружающим сильно зависит от того, зачем они тебя окружили. |
27.07.2020, 14:56 | #7 |
учиться никогда не поздно
Регистрация: 11.04.2014
Адрес: Побережье Черного моря
Сообщений: 11,664
Спасибо: 560
|
Re: Аванс оплачен в счёт зарплата отражение в 6 НФДЛ
А не 31?
__________________
Лучше быть любимой врединой, чем никому не нужным совершенством |
27.07.2020, 15:01 | #8 |
учиться никогда не поздно
Регистрация: 11.04.2014
Адрес: Побережье Черного моря
Сообщений: 11,664
Спасибо: 560
|
Re: Аванс оплачен в счёт зарплата отражение в 6 НФДЛ
Я по возможности всегда оставляю какие-то рублики для выплаты за месяц, пусть даже за счет уменьшения аванса
__________________
Лучше быть любимой врединой, чем никому не нужным совершенством |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
27.07.2020, 17:17 | #9 |
понаберут "бухгалтеров"
|
Re: Аванс оплачен в счёт зарплата отражение в 6 НФДЛ
31
я уже забрехался - у автора то апрель в ппервом вопросе, то март в следующих уточняющих этот вопрос постах кароче - какой бы ни был месяц - последнее календарное чиссло этого месяца
__________________
Рухнул с дуба Отношение к окружающим сильно зависит от того, зачем они тебя окружили. |
27.07.2020, 17:55 | #10 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 25.07.2020
Сообщений: 6
Спасибо: 0
|
Re: Аванс оплачен в счёт зарплата отражение в 6 НФДЛ
31
я уже забрехался - у автора то апрель в ппервом вопросе, то март в следующих уточняющих этот вопрос постах кароче - какой бы ни был месяц - последнее календарное чиссло этого месяца В первом случае было "например", во воторм "по правде" Спасибо большое за ответ Помогли! |
28.07.2020, 13:14 | #11 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 25.07.2020
Сообщений: 6
Спасибо: 0
|
Re: Аванс оплачен в счёт зарплата отражение в 6 НФДЛ
По этой теме нашла еще разъяснение ИФНС
Письмо ФНС России от 05.08.2016 № ГД-4-11/14373 Федеральная налоговая служба рассмотрела запрос о заполнении расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (форма 6-НДФЛ), и сообщает следующее. В соответствии с абзацем 3 пункта 2 статьи 230 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) налоговые агенты представляют в налоговый орган по месту своего учета расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (далее - расчет по форме 6-НДФЛ), за первый квартал, полугодие, девять месяцев - не позднее последнего дня месяца, следующего за соответствующим периодом, за год - не позднее 1 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом, по форме, форматам и в порядке, утвержденным приказом ФНС России от 14.10.2015 № ММВ-7-11/450@. Строка 100 раздела 2 "Дата фактического получения дохода" заполняется с учетом положений статьи 223 Кодекса, строка 110 раздела 2 "Дата удержания налога" заполняется с учетом положений пункта 4 статьи 226 и пункта 7 статьи 226.1 Кодекса, строка 120 раздела 2 "Срок перечисления налога" заполняется с учетом положений пункта 6 статьи 226 и пункта 9 статьи 226.1 Кодекса. Из запроса следует, что работнику 5 мая 2016 года выплачен доход за выполнение трудовых обязанностей в размере 6750 рублей, при этом сумма предоставленных стандартных налоговых вычетов на детей превышает размер самого дохода. В случае отсутствия иных произведенных в указанную дату выплат данная операция отражается в строках 020, 030 раздела 1 расчета по форме 6-НДФЛ за полугодие 2016 года. При этом в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за полугодие 2016 года данная операция отражается следующим образом: по строке 100 указывается 05.05.2016, по строкам 110, 120 - 00.00.0000, по строке 130 - 6750, по строке 140 - 0. Действительный государственный советник РФ 3-го класса Д.Ю.Григоренко Письмо ФНС России от 05.08.2016 № ГД-4-11/14373 |
28.07.2020, 13:36 | #12 |
понаберут "бухгалтеров"
|
Re: Аванс оплачен в счёт зарплата отражение в 6 НФДЛ
а куда делась... эта.... ... как ийё.... матьийёити.... бондарчучка?
__________________
Рухнул с дуба Отношение к окружающим сильно зависит от того, зачем они тебя окружили. |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|