Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
22.12.2020, 18:41 | #1 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 27.04.2012
Сообщений: 301
Спасибо: 2
|
КУДИР
Добрый вечер! знаю , что вопрос наиглупейший. Но застряла на элементарном... КУДИР.Доходы минус расходы. С материалами помню - оплатили + получили = в расход. Товар - оплатили+получили+списали= в расход. А зарплата? начислена за январь. часть выплатили авансом в январе. оставшуюся часть в феврале. Когда зарплата встанет в расход?
еще раз прошу прощения за вопрос. но у меня реально тупик какой то. |
22.12.2020, 21:34 | #3 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 05.05.2014
Адрес: Краснодар
Возраст: 55
Сообщений: 1,058
Спасибо: 277
|
Re: КУДИР
В день начисления з/пл, т.е. в последний день месяца, в расход включается выплаченный аванс. Остальная з\пл включается в расход в день выдачи з/пл за 2 половину месяца
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
23.12.2020, 11:56 | #5 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: КУДИР
вот, зрительно помню что датой начисления в КУДиР что-то отражалось. Оказывается это был аванс))) Спасибо, что напомнили, давненько у меня никого на Д-Р не было
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
12.02.2021, 13:23 | #6 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 12.02.2021
Сообщений: 1
Спасибо: 0
|
Re: КУДИР
Добрый день, подскажите пожалуйста ип на усно д-р , опт торговля, закупается товар с отсрочкой платежа, отгружается товар покупателям так же с отсрочкой платежа. После поступления оплаты, перечисляется поставщику за реализованный товар. В расход правильно ли ставить сумму оплаты поставщику? Спасибо откликнувшимся.
|
12.02.2021, 19:47 | #7 |
Бух, просто бух
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,186
Спасибо: 1,950
|
Re: КУДИР
По общему правилу в целях применения УСНО расходы на сырье и материалы учитываются на дату оплаты (пп. 1 п. 2 ст. 346.17 НК РФ), независимо от факта их списания в производство (письма Минфина России от 29.04.2015 № 03-11-11/24918, от 16.06.2014 № 03-11-06/2/28535, от 31.07.2013 № 03-11-11/30607).
|
15.02.2021, 10:49 | #8 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: КУДИР
поскольку вы реализуете товар ещё не оплаченый поставщику, то расходы в виде покупной стоимости реализованного товара, вы можете учесть только после оплаты поставщику
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
15.02.2021, 20:29 | #9 |
учиться никогда не поздно
Регистрация: 11.04.2014
Адрес: Побережье Черного моря
Сообщений: 11,664
Спасибо: 560
|
Re: КУДИР
Как это определяется на практике? Допустим, торгуем каким-нибудь глазированным сырком, который получаем каждые 3 дня. Какие-то накладные с этим сырком оплачены, какие-то еще нет. Как определить из какой накладной проданный сырок, можно ли зачесть его себестоимость в расходах?
__________________
Лучше быть любимой врединой, чем никому не нужным совершенством |
15.02.2021, 20:36 | #10 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: КУДИР
Я думаю, что прога сама выберет, что ей зачесть в расход, документ есть какой-нибудь реализации ? вот она на основании этой реализации и возьмет в расход.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
15.02.2021, 20:52 | #11 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: КУДИР
А у меня вот такой вопрос : в 2019 году УСН доходы минус расходы. При расчете налога Доход минус расход налог получился меньше, чем 1% от дохода, соответственно уплатила 1%. Убытка не было так как расходы были меньше, чем доход, но на нормальный налог не вышла.
Разницу между обычным налогом и налогом 1%, я где то должна отразить ? Типа убытка ? В 2020 году доход получился меньше, чем расход, значит получился убыток. Плачу 1% с дохода. Зарегистрировать убыток за 2020 год я должна каким числом ? 31.12.2020 ? Захожу в документ Регистрация убытка, программа проставляет мне сегодняшнее число и не дает изменить дату на 31.12.2020. Или этот убыток за 2020 год нужно уже в 2021 году зарегистрировать ?
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
16.02.2021, 08:30 | #12 | |
учиться никогда не поздно
Регистрация: 11.04.2014
Адрес: Побережье Черного моря
Сообщений: 11,664
Спасибо: 560
|
Re: КУДИР
Цитата:
Ассортимент почти из 12000 наименований!
__________________
Лучше быть любимой врединой, чем никому не нужным совершенством |
|
16.02.2021, 08:35 | #13 |
Бух, просто бух
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,186
Спасибо: 1,950
|
Re: КУДИР
|
16.02.2021, 12:50 | #14 | |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: КУДИР
Цитата:
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
|
Сказали спасибо: | Lem@n (16.02.2021) |
16.02.2021, 12:53 | #15 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: КУДИР
Разница между исчисленным и минимальным отражается в расходах 2020г
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
16.02.2021, 13:01 | #16 |
учиться никогда не поздно
Регистрация: 11.04.2014
Адрес: Побережье Черного моря
Сообщений: 11,664
Спасибо: 560
|
Re: КУДИР
Я веду учет в 1-С Базовой. Я конечно могу втягивать все движение по товарам из Маркета, но мне оно не нужно, для бухучета мне достаточно итоговых данных из Маркета.
Не могу сообразить, как в таком случае вносить в 1-С, кто-то делает так?
__________________
Лучше быть любимой врединой, чем никому не нужным совершенством |
16.02.2021, 15:30 | #17 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: КУДИР
В общем Документ регистрация убытка написано Отразить разницу между исчисленным и минимальным, в 2019 году у меня убытка не было, но налог платила 1%, так как минимальный получился больше, чем обычный. Вот эту разницу и написала в этом документе Регистрация убытка. В книге доходов и расходов внизу цифры Доходы .... Расходы... Разница между начисленным и 1% ... Убыток. В общем к убытку этого года еще приплюсовалась вот эта разница прошлого года. Думаю, что все правильно ? Получается, что обычного налога у меня нет вообще, плачу 1% от дохода, а в следующем году при Регистрации убытка просто полностью эту сумму 1% запишу , так ?
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
17.02.2021, 04:55 | #19 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,456
Спасибо: 1,920
|
Re: КУДИР
Да, прога сама считает, и в декларации автоматом заполняет что нужно платить 1процент.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
17.02.2021, 10:36 | #20 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: КУДИР
Разницу между 15% и 1% за 2019 год в проге надо включить в расходы 2020 года. Датой 31.12.20. Для этого используется документ Регистрация суммы убытка УСН. А после уже делаешь закрытие и прога считает налог за 2020г с учетом этой разницы
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|