КУДИР

[зверок]

Добрый вечер! знаю , что вопрос наиглупейший. Но застряла на элементарном... КУДИР.Доходы минус расходы. С материалами помню - оплатили + получили = в расход. Товар - оплатили+получили+списали= в расход. А зарплата? начислена за январь. часть выплатили авансом в январе. оставшуюся часть в феврале. Когда зарплата встанет в расход?
еще раз прошу прощения за вопрос. но у меня реально тупик какой то.

[Вес`на]

Насколько я помню зарплата отражается в расходах после её начисления. Авансы в расходах не отражаются

[Irinka.feo]

В день начисления з/пл, т.е. в последний день месяца, в расход включается выплаченный аванс. Остальная з\пл включается в расход в день выдачи з/пл за 2 половину месяца

[зверок]

Спасибо!

[Вес`на]

Сообщение от Irinka.feo

В день начисления з/пл, т.е. в последний день месяца, в расход включается выплаченный аванс

вот, зрительно помню что датой начисления в КУДиР что-то отражалось. Оказывается это был аванс))) Спасибо, что напомнили, давненько у меня никого на Д-Р не было

[Лея2020]

Добрый день, подскажите пожалуйста ип на усно д-р , опт торговля, закупается товар с отсрочкой платежа, отгружается товар покупателям так же с отсрочкой платежа. После поступления оплаты, перечисляется поставщику за реализованный товар. В расход правильно ли ставить сумму оплаты поставщику? Спасибо откликнувшимся.

[ptihka]

Сообщение от Лея2020

После поступления оплаты, перечисляется поставщику за реализованный товар. В расход правильно ли ставить сумму оплаты поставщику?

По общему правилу в целях применения УСНО расходы на сырье и материалы учитываются на дату оплаты (пп. 1 п. 2 ст. 346.17 НК РФ), независимо от факта их списания в производство (письма Минфина России от 29.04.2015 № 03-11-11/24918, от 16.06.2014 № 03-11-06/2/28535, от 31.07.2013 № 03-11-11/30607).

[Вес`на]

Сообщение от Лея2020

ип на усно д-р , опт торговля, закупается товар с отсрочкой платежа, отгружается товар покупателям так же с отсрочкой платежа. После поступления оплаты, перечисляется поставщику за реализованный товар.

поскольку вы реализуете товар ещё не оплаченый поставщику, то расходы в виде покупной стоимости реализованного товара, вы можете учесть только после оплаты поставщику

[Lem@n]

Сообщение от Вес`на

поскольку вы реализуете товар ещё не оплаченный поставщику, то расходы в виде покупной стоимости реализованного товара, вы можете учесть только после оплаты поставщику

Как это определяется на практике? Допустим, торгуем каким-нибудь глазированным сырком, который получаем каждые 3 дня. Какие-то накладные с этим сырком оплачены, какие-то еще нет. Как определить из какой накладной проданный сырок, можно ли зачесть его себестоимость в расходах?

[MarinaAnna]

Сообщение от Lem@n

Как определить из какой накладной проданный сырок, можно ли зачесть его себестоимость в расходах?

Я думаю, что прога сама выберет, что ей зачесть в расход, документ есть какой-нибудь реализации ? вот она на основании этой реализации и возьмет в расход.

[MarinaAnna]

А у меня вот такой вопрос : в 2019 году УСН доходы минус расходы. При расчете налога Доход минус расход налог получился меньше, чем 1% от дохода, соответственно уплатила 1%. Убытка не было так как расходы были меньше, чем доход, но на нормальный налог не вышла.
Разницу между обычным налогом и налогом 1%, я где то должна отразить ? Типа убытка ?
В 2020 году доход получился меньше, чем расход, значит получился убыток. Плачу 1% с дохода. Зарегистрировать убыток за 2020 год я должна каким числом ? 31.12.2020 ? Захожу в документ Регистрация убытка, программа проставляет мне сегодняшнее число и не дает изменить дату на 31.12.2020. Или этот убыток за 2020 год нужно уже в 2021 году зарегистрировать ?

[Lem@n]

Сообщение от MarinaAnna

Я думаю, что прога сама выберет, что ей зачесть в расход, документ есть какой-нибудь реализации ? вот она на основании этой реализации и возьмет в расход.

В магазине работают в Контур Маркете. В этой программе накладную по каждой проданной единице можно увидеть только по алкоголю, который пропикивается поштучно на кассе. Остальной товар так не учитывается.
Ассортимент почти из 12000 наименований!

[ptihka]

Сообщение от MarinaAnna

...Убытка не было так как расходы были меньше, чем доход, но на нормальный налог не вышла.
Разницу между обычным налогом и налогом 1%, я где-то должна отразить ? Типа убытка?

Марина, сама пишешь, что убытка не было. Разницу нигде отражать не нужно.

[Вес`на]

Сообщение от Lem@n

Как это определяется на практике? Допустим, торгуем каким-нибудь глазированным сырком, который получаем каждые 3 дня. Какие-то накладные с этим сырком оплачены, какие-то еще нет. Как определить из какой накладной проданный сырок, можно ли зачесть его себестоимость в расходах?

на практике в программе ведется учет по партиям-документам поступления. И ФИФО.

[Вес`на]

Сообщение от ptihka

Марина, сама пишешь, что убытка не было. Разницу нигде отражать не нужно.

Разница между исчисленным и минимальным отражается в расходах 2020г

[Lem@n]

Я веду учет в 1-С Базовой. Я конечно могу втягивать все движение по товарам из Маркета, но мне оно не нужно, для бухучета мне достаточно итоговых данных из Маркета.
Не могу сообразить, как в таком случае вносить в 1-С, кто-то делает так?

[MarinaAnna]

Сообщение от Вес`на

Разница между исчисленным и минимальным отражается в расходах 2020г

В общем Документ регистрация убытка написано Отразить разницу между исчисленным и минимальным, в 2019 году у меня убытка не было, но налог платила 1%, так как минимальный получился больше, чем обычный. Вот эту разницу и написала в этом документе Регистрация убытка. В книге доходов и расходов внизу цифры Доходы .... Расходы... Разница между начисленным и 1% ... Убыток. В общем к убытку этого года еще приплюсовалась вот эта разница прошлого года. Думаю, что все правильно ? Получается, что обычного налога у меня нет вообще, плачу 1% от дохода, а в следующем году при Регистрации убытка просто полностью эту сумму 1% запишу , так ?

[Вес`на]

Убыток это когда расходы по книге больше чем доходы. 15% с Д-Р и 1% с Д прога сама считает?

[MarinaAnna]

Сообщение от Вес`на

Убыток это когда расходы по книге больше чем доходы. 15% с Д-Р и 1% с Д прога сама считает?

Да, прога сама считает, и в декларации автоматом заполняет что нужно платить 1процент.

[Вес`на]

Разницу между 15% и 1% за 2019 год в проге надо включить в расходы 2020 года. Датой 31.12.20. Для этого используется документ Регистрация суммы убытка УСН. А после уже делаешь закрытие и прога считает налог за 2020г с учетом этой разницы