аренда у администрации

[кати 27]

Помогите пожалуйста с арендой еще раз.ООО (вмененка).Мы аренуем помещения у администрации.Проблема вот в чем.Площать магазина котого мы арендуем разбивается на две части одна у магазина Искра,вторая у ООО Искра(из-за продащи алкоголя).Договоре указана ,что вся площать относится к ООО а у предринимателя субаренда.В налоговай сказали что я должна выписывать с/ф на всю площать и начислит НДС (18%),дальше хуже в администрацию я должна перечисля сумму за аренду не всего помощения ,а только за свою площать ,а НДС перечислять в бюджет завсю пощадь
.Предприниматель тоже платит в администрацию,только за свою площадь Без НДС.Педприниматель является моим мужем ,так что кто платит мне
все равно ,а вот как отразить по проводкам в ООО и в книги продаж.

2.За декабрь за аренду с/ф выставлен я его проплатила в январе ,а НДС заплатила только в марте и Отчет нездала в январе по НДС.Что можно сделать что бы не было пеней
Спасибо