Откуда взялся отложенный налоговый актив?

[Alena_alena]

формируется проводка Дт 09 Кт 68.4.2. - признание отложенного налогового актива - незавершенное производство на сумму Н01.05 счета, умноженного на ставку налога на прибыль.Откуда берется отложенный налоговый актив? 20 счет копейка в копейку закрылся. Смотрю по проводкам- выдает только Закрытие месяца: Признание отложенного налогового актива
Незавершенное производство

Что я сделала неверно???
Да и ещё ПБУ 18/02 пробовала в закрытии месяца не устанавливать(галки в закрытии убирала), перепроводила его. Бесполезно.
И в константах убирала, не помогает!

[Вера Валерьевна]

а сформируйте оборотку по налоговому учету с фильтром "ВР"- посмотрите временные разницы у вас из какого документа тянутся?

[Вера Валерьевна]

Вообще у меня, если возникают "лишние" проводки по 09 и 77 - практически всегда связано с нераспределением партийным. Помогает полное перепроведение месяца. Ну или поиска, где бух учет отличается от налогового

[Alena_alena]

Сообщение от Вера Валерьевна

Вообще у меня, если возникают "лишние" проводки по 09 и 77 - практически всегда связано с нераспределением партийным. Помогает полное перепроведение месяца. Ну или поиска, где бух учет отличается от налогового

не поняла ((((( у меня по дебету 09 счета остаток висит, как его убрать???((((

[Delphine]

Как убрать все описано выше.
Может быть, скажу проще: у вас расходы больше доходов, уберите часть расходов на 97сч. и спишите их в следующем месяце, ну а затем перепроведите закрытия месяца...

[ewsara]

Не уверена что правильно поняла вопрос, но у меня была похожая проблема. Но потом я так думаю в ней разобралась. Просто у меня фин результат по бухгалтерскому учету -убыток. Потом я посчитала какой убыток получается по налоговому учету. Налоговский убыток умножила на ставку налога (0,20%), полученная сумма и составила налоговый актив. Затем я уменьшила полученный бухгалтерский убыток на сумму налогового актива (статья - убытки прошлых периодов) как раз проводкой Д 09 к 68