Перевыставление услуг по перевозке

[SveSve]

Добрый день!

У меня такой вопрос: мы заключаем договор с клиентом, в котором указано, что мы организуем доставку товара, а затем перевыставляем клиенту счет за жд перевозку. Т.е. получается, что сначала регистрируем у себя в системе жд квитанцию (в ней выделен НДС) Д76 К60 на сумму 118 рублей (никаких проводок по налогам нет). Затем выставляем клиенту счет-фактуру Д62 К76 тоже на сумму 118 рублей (у нас нет никаких проводок НДС, а в счет-фактуре выделен НДС 18 рублей). Эти проводки верные? Мне сказали, что налоговой может не понравиться, что нет проводок по ндс, и посоветовали сделать проводки:
1) при регистрации жд квитанции в нашей системе Д76 К60 100 р., Д19 К60 18 р.
2) при выставлении счета клиенту Д62 К76 100 р., Д62 К19 18 р.
Подскажите, пожалуйста, как лучше сделать?