ПОПРАВИТЬ ПРОШЛЫЕ ГРЕХИ С НДС

[Lera_L]

Во 2 квартале подрядчик выставил счет фактуру без НДС (на основании подписанного АКТа оказанных. услуг). В ноябре выяснилось, что надо было ему указать НДС в счет фактуре, а мы соответственно имели право возместить этот НДС (что не маловажно!!!)
НУ очень не хочется сдавать поправочные декларации 2 квартала да и вообще его трогать.
Вот что посоветовали добрые люди:

Можно еще сделать так: Вы выписываете подрядчику счет-фактуру на возврат на ту же сумму, которая была в июне без НДС, а подрядчик выставляет Вам новую счет-фактуру с НДС. Эти операции можно сделать и в ноябре в том числе.
Выписываете сначала акт с тем же наименованием, что предъявил Вам Ваш контрагент, и с той же суммой. На основании акта выписываете счет-фактуру. Каждый документ в двух экземплярах: Вам и Вашему подрядчику. В Вашем случае и акт и счет-фактура (возвратные) будут без НДС. А Ваш подрядчик затем выставляет Вам новый акт и новую счет-фактуру, уже с НДС. Сделать это можно и ноябрем.

НА СКОЛЬКО ЭТО ПРАВОМЕРНО?????

[martm]

Lera_L, а основании чего вы будете выписывать счет-фактуру вашему поставщику без НДС?

[Главан]

Lera_L, так как предлагаете вы сделать не получится.
В любом случае ваш подрядчик в июне сделал ошибку и лучше ее исправить самому, нежели ждать. пока это выявит налоговая и насчитает штрафы. Пусть исправляет как положено. А у вас это НДС к зачету, ну зачтете в текущем периоде, когда получите с/ф от них.

[Lera_L]

Решила я следующее
Сделала бухгалтерскую справку.

От 27.12.07
Дт 20 Кт 60.1 - 100 000 р.
То есть со сторнировала.

Далее оприходовала счет фактуру контрагента от 20.12.07
Дт 20 Кт 60.1 84 745,76
Дт 19 Кт 60.1 15 254,24

Эту операцию я проделала на основание письма от контрагента полученное от 27.12.07
Где он писал, что мол ошибся, забыл в счет фактуре от 20.06.07 НДС указать. И к этому письму прилагались счет фактура № 1 (один!, та от июня тоже была № один):cool: от 20.12.07 и АКТ от 20.12.07 С выделенным НДС.

Господа профи, как вы думаете на сколько это имеет место быть.

[Lera_L]

Сообщение от Lera_L

От 27.12.07
Дт 20 Кт 60.1 - 100 000 р.
То есть со сторнировала.

Уточнение.
На основание первой счет фактуры от июня, которая без НДС была сделана проводка Дт20 Кт 60.1 100 000 р.