Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
26.08.2020, 11:40 | #1 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 24.08.2020
Сообщений: 1
Спасибо: 0
|
Как начислять и пробивать НДС в чеках, если принципал на ОСНО, а агент на УСН?
Добрый день, подскажите, пожалуйста, у нас такая ситуация
Мы юрлицо, ООО на ОСНО, отгружаем покупателю, тоже юрлицу на ОСНО, товар через курьерскую компанию - платёжного агента, наложенным платежом (оплата наличными при получении заказа). К примеру, товар на 2000 руб, в стоимость включена доставка Мы выставляем покупателю счёт-фактуру на 2000 руб Курьерская компания нам указывает в отчёте агента по этой доставке тоже 2000 руб А покупателю бьёт чек, где выделен отдельно наш товар, и указана его стоимость 1800 руб, в том числе НДС И отдельной строкой стоимость доставки 200 руб, как собственную услугу, без НДС И у покупателя возникает вопрос, почему разный НДС в чеке и счёте-фактуре Что делать? Если менять счёт - фактуру на 1800, то налоговая может подумать на занижение базы А требовать у агента, чтобы в чеке бил полный НДС с общей суммы 2000 руб, тоже, оказывается, нельзя, потому что если они укажут в своих услугах НДС, то они обязаны будут его заплатить Можно ли в таких случаях пробивать сф на общую сумму, несмотря на чек, чтобы не было занижения базы? Спасибо! |
26.08.2020, 19:02 | #2 |
бессмертный пони
|
Re: Как начислять и пробивать НДС в чеках, если принципал на ОСНО, а агент на УСН?
если ваш товар стоит 1800 вы и должны выставлять покупателю документы на 1800
почему вы выставляете на 2000? если 200р это услуги агента, покупателю ему их оплачивает, не вам, вам агент перечисляет 1800 за ваш товар соответственно если ваш товар стоит 1800 вы даете покупателю документы на 1800 доставка стоит 200 на нее документы должен дать тот кто доставил, ваш агент собственно. И тогда чек правильный, 1800 с ндс, 200 без ндс 1800 агент перечисляет вам, 200 оставляет себе Если ситуация другая: агент выставляет за доставку 200р вам, а не вашему покупателю, а вы эти 200 включаете в стоимость товара скажем так, то тогда вы даете покупателю документы на 2000 с ндс, чек должен быть на 2000 с ндс вам агент должен 2000р далее агент вам выставляет счет на 200р без ндс, вы делаете взаимозачет на 200р и вам на счет падает 1800 |
|
|