Убыток по итогам года

[Jivana]

Всем доброго дня! Ситуация такая в 1 квартале 2020 года организация функционировала нормально по итогам получила небольшую прибыль , в остальные кварталы деятельность практически не велась, заработная плата не начислялась, доходов не было, из расходов была только аренда и телефон. В декларации по прибыли за 2 и 3 квартал расходы по аренде и телефону не показывала просто дублировала 1 квартал. Вот теперь сижу и думаю как закрыть год, рассчитывали получить доход в 4 квартале и тогда закрыла бы всю аренду под него, но не сложилось. Понимаю что должна была показать расходы по аренде во 2 и 3 кварталах, но очень не хотелось связываться с налоговой и писать пояснения (очень тяжело болела все лето и осень тяжелая травма была получена). Как мне сейчас показать расходы по аренде с апреля по декабрь 2020 года? Как отнесется налоговая к тому если я покажу все расходы по аренде (с апреля по декабрь) только в годовой декларации? Заранее спасибо Всем за советы!

[vsv-boss]

Сообщение от Jivana

Как мне сейчас показать расходы по аренде с апреля по декабрь 2020 года?

У вас ОСНО? По НДС уточнёнки придётся подать. Ну, прибыль нарастающим, может в итоговой всё указать.

Сообщение от Jivana

Как отнесется налоговая к тому если я покажу все расходы по аренде (с апреля по декабрь) только в годовой декларации?

Да кто ж их знает... Но камералить будут. Пояснение тоже придётся писать. Но нонче всё на пандемию можно свалить.

[Jivana]

Сообщение от vsv-boss

У вас ОСНО? По НДС уточнёнки придётся подать. Ну, прибыль нарастающим, может в итоговой всё указать.

Спасибо за ответ! У нас ОСНО. А зачем по НДС уточненки? Я НДС к возмещению не показывала, насколько я знаю в течении 3-х лет могу предъявить уплаченный НДС. Декларация по НДС пустая была во 2 и 3 квартале 2020 года.

[vsv-boss]

Сообщение от Jivana

А зачем по НДС уточненки?

Ну, вам решать, каким образом и в какой день обнаружить полученные сч-ф на расходы.

Сообщение от Jivana

Я НДС к возмещению не показывала, насколько я знаю в течении 3-х лет могу предъявить уплаченный НДС. Декларация по НДС пустая была во 2 и 3 квартале 2020 года.

Но вы же хотите расходы показать? Или я вас не правильно понял?

[Jivana]

Сообщение от vsv-boss

Но вы же хотите расходы показать? Или я вас не правильно понял?

Расходы нужно показать в 4 квартале 2020 г., их же нельзя перенести на следующий год, а НДС оставлю на 19 счете, а в 1 квартале 2021 г. предъявлю его Д68 К19 и отражу в декларации за 1 квартал. Насколько я знаю так можно делать, или я в чем то не права? Что-то я совсем запуталась...

[BMK]

Можно.
Все правильно - можно показать расходы, а НДС придержать до лучших времен. А вот наоборот - не желательно. Если что-то не взято на расходы, то и НДС не берем к вычету.

Что касается убытков - мы показывали убытки по итогам 1 и 2 кварталов. Нам писали запросы - мы все валили на тяжелую экономическую ситуацию. Они спокойно реагировали. Но по итогам года у нас вышло практически в ноль - я не стала рисковать и показала 1 тыс прибыли, чтобы не приставали.
В вашей ситуации я бы рискнула показать убытки - слишком очевидная ситуация - деятельности нет, зарплаты нет - легко объясняется. Главное не забывать в пояснениях каяться и обещать, что в ближайшее время все наладится и будет прибыль.

[Jivana]

Сообщение от BMK

Можно.
Все правильно - можно показать расходы, а НДС придержать до лучших времен. А вот наоборот - не желательно. Если что-то не взято на расходы, то и НДС не берем к вычету.

Что касается убытков - мы показывали убытки по итогам 1 и 2 кварталов. Нам писали запросы - мы все валили на тяжелую экономическую ситуацию. Они спокойно реагировали. Но по итогам года у нас вышло практически в ноль - я не стала рисковать и показала 1 тыс прибыли, чтобы не приставали.
В вашей ситуации я бы рискнула показать убытки - слишком очевидная ситуация - деятельности нет, зарплаты нет - легко объясняется. Главное не забывать в пояснениях каяться и обещать, что в ближайшее время все наладится и будет прибыль.

Спасибо за подробный ответ. Я так и поступлю.